老师你好 请问小规模纳税人开了专票分录怎么做 需要计提嘛 完整的分录是什么样的 月末需要结转嘛
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-税费减免 假如交税 计提附加 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 交税 借：应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷：银行存款
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老师我想问下，小规模公司，开了专票季度交税，那月底需要结转增值税嘛？分录怎么做呢
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老师，小规模一个季度免税季度需要做结转分录嘛，一个季度开了普票也开了专票，季度普票专票都要分开结转嘛，交税需要计提增值税和附加税嘛
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小规模纳税人 我本月开的专票 请问我需要计提增值税嘛 完整的分录怎么写
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小规模纳税人，开票超过了50万，增值税需要结转嘛怎么做分录
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老师你好 请问小规模纳税人开了专票分录怎么做 需要计提嘛 完整的分录是什么样的 月末需要结转嘛
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不需要什么转出未交嘛
一般纳税人开普票呢
不需要做转出未交的。一般纳税人开普票还是跟专票一样做账
如果我一般纳税人开普票 完整的分录
跟开专票做账没有区别的，你有什么困惑吗？
比如3%的专票不是简易计税吗
不是记入销项税额呀
那么就计入应交税费-简易计税就是