季末,若普票增值税不用交,需要转到营业外收入

老师,您好!小规模第一季度开了10万普票,20万的专票,10万普票不需要交增值税和附加税。20万的专票需要交增值税和城建税减半。这样情况,直接在这个季度末把普票不交增值税转入营业外收入,专票交增值税的把他转入应交增值税,和计提附加税。还是第二季度初在处理啊?
老师我想问下,小规模公司,开了专票季度交税,那月底需要结转增值税嘛?分录怎么做呢
季度,开了10万专票,10万普票,合计20万,季度需要缴纳增值税嘛
老师,小规模一个季度免税季度需要做结转分录嘛,一个季度开了普票也开了专票,季度普票专票都要分开结转嘛,交税需要计提增值税和附加税嘛
小规模一个季度开了600400元普票,需要交多少增值税附加税
郭老师,电商出口和一般贸易出口有哪些不一样的地方,需要我们会计申报什么数据,比如申报清单,,,收汇申报
个体户经营者不能申报工资,但可以买社保,买社保公司出部分,能不能列入管理费用
高新技术企业无法区分费用化和资本化,支出全部计入费用化了!后续又形成了无形资产,那这个无形资产以多少价值入账呢?
个体承包者→资质劳务公司挂靠→甲方公司,作为个人承包者,预计工期两年半工程款约300万,作为个体承包者,一是在资质公司民工发工资,还是自己成立劳务公司,两者优劣点有哪些,谢谢!
专属于债务人的权利其中养老保险已经超过基本保障,可以执行超过基本保障的养老金吗?
你好老师,2026年6月1号开始,开票机械租赁费发票(干租和湿租),分别怎么开?
做社保分录的时候直接借管理费用社保,贷银行存款可以吗?
1、个体户没登记税务,可以直接变法人吗, 2、公司注销税务后,想变股东,必须恢复税务再变吗
老师您好,请问6月发四月的工资,6月份怎么做账,计提应该计提几月的,6月份做哪些分录,报个税报几月份的呢
以前现代服务*直播服务费怎么开不了呢,是改成生产生活服务了吗?
交税需要计提增值税和附加税
一个季度既开了普票,又开了专票,季度怎么做分录
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税
季末,若普票部分不需要交增值税 ,则借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
专票缴纳增值税时 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款