季末,若普票增值税不用交,需要转到营业外收入
小规模纳税人一季度开25万的普票跟开25万专票是不是都不用交增值税,还是一个季度开25万专票需要交,开普票不需要交?
老师,小规模纳税人一个季度开了7万元专票,请问需要交对应的附加税吗?城建税和教育费附加要交嘛?
老师,您好!小规模第一季度开了10万普票,20万的专票,10万普票不需要交增值税和附加税。20万的专票需要交增值税和城建税减半。这样情况,直接在这个季度末把普票不交增值税转入营业外收入,专票交增值税的把他转入应交增值税,和计提附加税。还是第二季度初在处理啊?
老师我想问下,小规模公司,开了专票季度交税,那月底需要结转增值税嘛?分录怎么做呢
季度,开了10万专票,10万普票,合计20万,季度需要缴纳增值税嘛
一般纳税人注销不干了 账面有20多万库存轮胎 低价处理一条2-3元价格出售可以吗 可以不来发票吗 都是卖给个人了 低价处理了
汇算清缴开的发票能当做去年费用税前扣除吗比如2024年费用2025年5月31号之前开出来能扣除吗另外过了汇算清缴补开的发票直接夹在对应记账凭证后面这种情况怎么处理?
查企业在哪查最好 回答下
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
老师,我以前是代账公司会计,在家带娃四五年了,想系统的学习实操工作中的财务知识,有推荐的课程吗
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如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
交税需要计提增值税和附加税
一个季度既开了普票,又开了专票,季度怎么做分录
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税
季末,若普票部分不需要交增值税 ,则借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
专票缴纳增值税时 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款