收到供应商开的差价发票，商品a，100吨，2000元。是22年的业务，我这边没有这个商品库存，也不销售，应该怎么入账
那因为什么原因开的差价呢？
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以前年度的库存商品没有入账，销售商品，收入也没入账，而且这个库存商品购进款是老板个人卡支付的，收入也是用老板个人卡收的，现在应该怎么做账务处理
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老师，（成品油行业）如果我们采购100吨，对方开票也是按照100吨开的发票，收到按照发票计入库存商品（100吨），但是我们实际收到98吨，我们销售也只能按照98吨销售开票，剩余的2吨就会保留在库存商品里面，库存实际为0，但是账面库存商品还有2吨的货物，这个要怎么做账务处理呢？
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老师，（成品油行业）如果我们采购100吨，对方开票也是按照100吨开的发票，收到按照发票计入库存商品（100吨），但是我们实际收到98吨，我们销售也只能按照98吨销售开票，剩余的2吨就会保留在库存商品里面，库存实际为0，但是账面库存商品还有2吨的货物，这个要怎么做账务处理呢？
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供应商发出库存商品抵应该给我们的陈列费用，可以把库存商品入库，陈列费做收入，进项销项抵销，但是这个货物在账上始终有库存商品，这个怎么处理呢？放在货架展示，也不可能把库存商品销掉
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某零售企业(一般纳税人)2020年10月初“库存商品”账户余额15000元,“商品进销差价”账户贷方余额3900元，10月份发生下列经济业务。(1)、购进商品取得专用发票，进价金额43290元，进项税额5627.7元，款已付，商品入库，售价金额50000元。(2)、销售商品取得不含税售价金额:51000元，款已收到现金存入银行，同时结转商品销售成本。(3)、盘点商品，商品实存金额大于账面金额的差额为150元(售价)，原因待查，上月综合差价率26%。(4)、月末按综合差价率计算法计算并结转本月已销商品应分摊的进销差价。要求:①做出上述业务的会计分录。2计算“库存商品”和“商品进销差价”账户的月末余额，计算月末库存商品的进价金额。上面的业务的会计分录怎么写还有要求里面的题目怎么做
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退尾款，清帐的时候发现有批货价格算错了，但是22年和业务对账是没发现错误的，我现在收了这张票，也不能入库，借成本，贷预付账款可以吗
这批商品要是销售了，那就说明咱成本结算少了，把这个成本补结转上就行了。借以前年度损益调整贷银行存款。
为啥贷银行存款啊，我们在对方账户有2.2万余款未退回，现在退两万，那两千开差价发票了，我收到退款是借银行存款贷预付账款。收到发票是，借成本，借进项税，贷预付账款吧？
我那个只是比方，因为我不清楚这个钱的情况，要是银行付款是用银行存款要原来有预付账款，贷方就是用预付账款。
要是专用发票可以抵扣，那你这个分数就对。
然后跨年了影响损益，要用以前年度损益调整。
因为咱们没调整库存商品是直接因为销售的调整的主营业务成本。
好的，用以前年度损益调整科目，不用改报表了是吧，帐套和税局利润表的差不用处理是吗
最好是把前期的申报更正处理为好。
我看了一下金额比较小，2000元不用调整也行，你就直接用当年的这个科目就行，不用以前年度损益调整，然后报表咱也不调了。