请问我们代开的个人劳务费发票，增值附加和个税都我们公司承担，现在增值和附加税费是员工垫付的，报销给他了，这个怎么做分录呢

已经报销了，我应该怎么记账呢

借管理费用 ——劳务费 贷其他应付款

税款也记在劳务费？

税款是应交税费中哈，同学

就是代开的发票借记管理费用劳务费，报销的税款是借应交税费增值税和营业税金及附加？

你们发票不在报销范围内吗， 借管理费用 ——劳务费  贷其他应付款 正常应交税费计提 借营业税金及附加 贷：应交税费——附加税 代付的话，借应交税费——附加税 贷其他应付款

发票不是报销，是直接账户转账的，只有税费是我们报销的，代开发票现场交税款嘛，就我们扫的码，税款是我们承担，那是贷银行存款么

对的，同学，是这样的

好的 谢谢