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老师你好,我们是小规模纳税人,去税局代开了增值税专用发票,开具当天都扣了增值税和附加税,这个附加税,怎么计提到损益,分录怎么做

2023-02-09 17:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-09 17:38

你好,季度末计提就可以的。借税金及附加, 贷,应交税费,城建税,地方教育,教育附加

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快账用户5442 追问 2023-02-09 17:39

不用当月计提吗

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齐红老师 解答 2023-02-09 17:42

你好对的 按季度报税的

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你好,季度末计提就可以的。借税金及附加, 贷,应交税费,城建税,地方教育,教育附加
2023-02-09
借应交税费应交增值税,贷银行存款 借应交税费附加税贷银行存款, 借税金及附加,贷应交税费附加税,最后一个分录季度末的月做就可以了。
2022-07-05
你看下是不是没有做几计提
2022-07-02
借应交税费应交增值税/附加税 贷银行存款
2021-06-02
借应收账款负数, 贷主营业务收入负数、 应交税费负数, 借银行存款,贷应交税费、应交增值税。 借银行房款, 贷应交税费、城建税、地方教育、教育附加, 借应交税费、借税金及附加负数或者是贷营业外收入。
2023-07-11
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