个人经营所得年终汇算清缴，之前没做费用，发票开的24年1月，我怎么算在23年的费用里面 ？

具体怎么做分录呢？

住宿费和汽油

借管理费用 贷应付账款暂估，等拿到发票以后冲销暂估，然后再找发票做账

我现在是手工做账可以改，我开的1月份发票能做到12月里吗？这12月份的如果暂估用什么做凭证

暂估不需要附件，只要按照我上面说的这么做就可以

我现在是手工做账可以改，我开的1月份发票能做到12月里吗？

没问题，是可以做到12月份的

那我贷 其他应付款吗

贷方其他应付款也可以的

其他应付款跟利润分配之间能借贷抵销吗？利润分配跟其他应付款都是给同一个人了

这个是不能相互抵消的

我现在利润分配是负的，借 其他应付 贷 银行存款。 借：银行存款 贷利润分配。这样通过银行存款过一下行吗老师？

你这么做是可以的

银行账一进一出就不用转了行吧？

对，没错，是的，不用再转了

谢谢老师