老师好 有一笔业务不会做分录 有笔销售收入1400，赠送产品了1400的产品给客户，这个1400是收了客户的带店费现在等于说以1400的产品返给客户了，但是这个带店费收回来又给负责销售人员分了700，这块带店费的收入，我分录是，借，银行贷其他业务收，给负责销售人员700分录是借，主营业务成本—工资700贷应付职工工资带店费，现在问赠送给客户1400的产品怎么做分录

你好，老师 发货403块 发货时 借：应收账款-牧原 134243.33 贷：主营业务收入 118799.41 应交税费-销项税 15443.92 收到货款 借：银行存款 134243.33 贷：应收账款 134243.33 结转销售成本 借：主营业务成本 57428.03 贷： 库存商品 57428.03 这是之前发货403块做的分录，现在由于之前搞错了，现在退36024元给客户，9月17日已退还，我要怎么做分录呢？

公司（一般纳税人）外购礼品，在做活动的时候，赠送给客户，做了视同销售，当月购进当月送出，假设是取的普票，分录为： 1、购买礼品时，借：库存商品 20000 贷：银行存款 20000 2、活动送出时，借：销售费用-促销费 20000 贷：其他业务收入 17699.12 应交税费-应交增值税-销项税额 2300.88 3、结转成本时，借：其他业务成本 20000 贷：库存商品 20000 老师，这样的一个分录，对吗

老师，去年的时候赠送了客户一些自产产品 借 营业外支出～赠送 贷 主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 今年这个客户突然有点给了钱，我就冲销了之前的分录，重新转了银行存款，但是这样利润表中营业外支出就出现了负数，申报企业所得税的时候就提报不了，这样怎么办？

老师我们销售给客户A一批货物，货款1万元，我们客户打款我们给予发货，但是这个客户他不给我们提前打款，于是我们的销售人员自己先替客户把货款垫付给我们，销售商品我的分录是借应收账款—A公司1万，贷主营业务收入1万，收到我们销售员垫付的钱，分录借银行存款0.9万，贷其他应付款—张三0.9万，我写欠张三写0.9是因为货款1万含有张三个人的业务提成0.1万，张三给自己的提成没有付给我，只付了一个货款。等收到到A公货款，我的分录借银行存款1万，贷应收账款—A公司1万，然后我再把张三垫付的钱付给张三，分录是借其他应付款—张三0.9万，销售费用0.1万，贷银行存款—1万，对吗老师

老师好 有一笔业务不会做分录 有笔销售收入1400，赠送产品了1400的产品给客户，这个1400是收了客户的带店费现在等于说以1400的产品返给客户了，但是这个带店费收回来又给负责销售人员分了700，这块带店费的收入，我分录是，借，银行贷其他业务收，给负责销售人员700分录是借，主营业务成本—工资700贷应付职工工资带店费，现在问赠送给客户1400的产品怎么做分录