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请问老师,汇算清缴完成补缴税款后报税务局的第四季度财报怎么修改数据

2024-03-13 14:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-13 14:17

第四季度财报,不需要修改

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快账用户5546 追问 2024-03-13 14:34

那未分配利润和所得税不影响吗,四季度报的财报与今年一季度就该不一致了

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齐红老师 解答 2024-03-13 14:36

不影响企业所得税的

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快账用户5546 追问 2024-03-13 14:39

那就是说报税局的财报不用修改,但自己财务软件的财报得修改,是吗

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齐红老师 解答 2024-03-13 14:45

也不用,补税时,直接做到现在就可以

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快账用户5546 追问 2024-03-13 15:14

是做借:以前年度损益调整 贷应交税费-企业所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款 借:利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整吗

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齐红老师 解答 2024-03-13 17:10

是的,分录处理是正确 的

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第四季度财报,不需要修改
2024-03-13
你好,提供正确的第一季度的报表,去税局大厅申请做更正 
2023-05-20
你好,不用修改。按汇算清缴的为准。
2021-06-23
你好,这种情况建议你直接问税务局看他们的要求。其实很多时候只需要修改第四季度就好。很多地方也是这样子要求。
2025-05-19
您好,是和第四季度季报一致,就是12月的数据
2025-03-31
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