公司当月电费12万，我们当月计提了12万费用，下个月公司只支付了10万，收到了一张10万的含税发票。这笔计提和这10万块发票交易分别怎么记科目

我们公司是预交电费的，分录可以这样做吗？ 8月暂估： 借：电费10万 贷：应付电费10万 9月收到8月发票，8月预交了12万 冲红暂估，借：电费-10万 贷：应付电费-10万 借：电费10万 借：待抵扣电费2万 待：应付电费12万 暂估9月电费： 借：电费8万 贷：应付电费8万 10月收到9月电费发，9月交了7万 冲红暂估9月电费 借：电费-8 贷：应付电费-8 借：电费8 贷：待抵扣1万 待：应付电费7万 这样做对吗？

我公司有一些设备需要国外公司过来维护，支付的外币，这个费用我们是按当月汇率按月计提。年底的时候验收付款。但验收付款的时候的汇率和我们计提的时候的汇率不一样，这个产生的汇差是应该入财务费用还是入维修费？比如我们1-12月计提维修费欧元12万，按每个月汇率分开折算人民币是120万，12月的时候验收对方开票过来，金额为欧元12万，但按12月的汇率折算人民币就有130万了，这个10万的差额应该入什么费用？

老师 咨询你一个问题 比如店铺租金 一个月10000 我10月性支付了一个季度的租金3万 12月才收到发票 那我10账 借：预付账款-房租 3万 贷：银行存款 3万 10月计提房租 借：管理费用-房租 1万 贷预付账款 1万 到12月我就全部冲完了预付 那，我收到发票的时候 怎么做账呢？

公司当月电费12万，我们当月计提了12万费用，下个月公司只支付了10万，收到了一张10万的含税发票。这笔计提和这10万块发票交易分别怎么记科目

我们公司先支付了10万的装修费给施工单位！第一次支付10万时，对方公司只开了3万的发票！后面说是每个月开3万给我们！这个我应该怎么做分录！谢谢！