这个按规定计入未开票收入,在23年计入其他业务收入
老师我去年12月做了一笔暂估90万,对方没有给我开票,当时会计分录是借:主营业务成本,贷:应收账款-暂估成本,对方今年5月给我们补开了发票90万,钱未付给对方,那么5月怎么做分录?汇缴清算怎么做?
你好,老师,我们2021年12月收到一笔费用发票6万,然后今年对方说要把发票退回去重开,费用只有2万,那发票退回的话2021年所得税汇算清缴需要调整吗
老师我咨询一下,比如我的2022年异地项目签得合同造价是10万(不含税),情况一:我2022年12月开出了5万的发票,2022年12月收到成本发票4万,我预交企业所得税就按照5-4=1 ,1万乘以千分之2去预交企业所得税。情况二:2022年12月开出发票5万,支出成本费用4万,对方还没有给我开成本票但是在今年汇算清缴之前会给我开出来,我预交的时候可以按照5-4=1,1万乘以千分之2预交吗?
单位2022年收到一笔租金,当时没开发票但全额计入了其他业务收入。今年3月份给对方开的发票,现在我还没有做企业所得税汇算清缴,3月份的账我该如何调整这个错误?
老师,对这个不不解,是关于水电费清单,我们收到是2023这半年的水电费都没有交,对方也不会开发票,估计是2024年2月3月份才付款,对方才给我单位开发票,好像这种情况,发票是2024年3月的,那这个发票是属于2024年3月的,是不是这个水电费就放到2024年做账呢?
老师,公司的一般户是3.4年前开的,一直没在税局备案,现在备案能把开户时间写成最近吗
老师你好,网店客人自己开票,开票金额可以在电商企业电子税务系统查到吗
资本化开始时间为啥不是2月1日
老师,个体户定期定额,还需要去电子税务局扣缴端申报个税经营所得吗
老师之前的会计报的去年的年报利润报少了 跟利润表不一致 是改年报还是利润表
老师,请问公司的壳不要了是什么意思,具体怎么操作呢谢谢
我方公司付了货款收到货物,但是联系不上对方公司,查询对方公司已注销, 这笔付款无发票,怎么入账
您好,需要一张社保差额补征计提表,不是分录,是一张表,用来计提分录的表,懂得老师发我下图片就行,没有的老师就不用回复了
老师3季度企业所得税申报,应付职工薪酬一行和二行怎么填写呢?
老师,请问,我公司是一家小规模的中医馆,做内账,其他团队带人来我医馆购买膏方,总金额是 1000,已收 6000,欠款 4000,我们要返 45% 给那个团队,至于欠款的钱,团队就直接在返佣哪里抵扣了,膏方成本是 500 元,请问做内账,这个要怎么样做分录?
老师在2023年收到钱我计入预收呀后来2024年2月份我给对方开票了2月确认的其他业务收入呀
我的意思我就正常报会算清缴就可以也不用调增啥的
那么就不用调整,正常汇算就是