您好老师，我们是民非的会计制度，年审的时候审计老师要求我们将留底的进项税转入待摊费用，请问这样做合理吗？因为资产负债表中“应交税金”期末数是负的，所以审计建议我们转入待摊

重分类到哪个报表项目呢老师

其他流动资产里面的。

审计的老师说“其他流动资产”是“企业会计准则”下的，民非不适用

看下你们表格的格式是这一个吗？

是这样的，郭老师

有其他流动资产在这里面填写就可以的 他又不是没有这个项目

好的老师，谢谢您了 我就按您的建议填报留抵税额

可以的，可以这么做的。

您好老师，请问应付工资的社保部分是否放在资产负债表的“应付款项”里呢？

可以的，可以这么做的。

那是不是也可以反应在“应付工资”项目里呢？这块的勾稽关系或者原理是什么呢？我感觉“应付款项”就是经营活动形成的，比如委托外单位修缮寺庙的工程款等

其他应付款里面的。

是不是“民非”会计准则下，应付工资科目下面不能设置“工资”，“应付福利费”，“应付医疗保险费”、“应付公积金”等二级科目呢，如果不能的话，这些项目的费用记在哪里呢老师

不含 三)应付工资是指民间非营利组织应付未付的员工工资。

那我今年1、2月份都是记在“应付工资”下了，这个需要重新调账呢？还是只要保证报表上的“应付工资”是反应的未付员工工资就行呢？

你的应付工资是未发放的工资就行。

那我平时记账用“应付工资-应付医疗保险”等二级科目都是可以的是吧老师？