可以的,可以这么做的。
老师 请教个问题 收到进项税发票 为了税控 不能在当月抵扣 但是要作为当月的成本! 例如发票含税金额是50000元 税率9%我是不是应该用发票联 借:成本 45871.56 应交税费-应交增值税-待认证进项税 4128.44元 贷:银行存款 50000 然后 如果需要的时候 哪怕在明年3/4月时候 为了税控 是不是 可以用该张发票的抵扣联 作 为税务增值税申报表时的依据 同时账上这样处理 :借:应交税费-应交增值税(进项税) 4128.44 贷: 应交税费-应交增值税-待认证进项税4128.44
老师,12月我收到期中一家供应商的进项发票,税额2.21万元,不含税金额为17万元,我当时收到发票时,没有检查发票,就直接做账了,当时做了分录是,借:应交税费(进项)2.21 原材料 17 贷:应付账款:19.21元, 月底,又接着结转,增值税的分录,计提附加税的分录,然后接着出报表, 但是现在问题来了,我现在进认证平台里面去认证发票,发现供应商把我们公司的税号开错了,导致这张发票无法认证,要退票重开,这样,我认证的进项跟我做账的进项对不上了,然后影响的后面,一连串的分录都是错的,现在,我是要直接反结账,去调分录,重新改报表,还是要怎么处理
老师你好,我们是一家汽车销售公司,本月在电子税务局系统申报的时候,自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元,其中厂家给我的折让税额为:18880.00元,剩余:37780.00,发票也没有收到,应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额,之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数,请问我应该怎么处理?我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗?把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录: 借方:应交税费—应交增值税(进项税额转出):37780.40 贷方:应交税费—应交增值税(进项税额):37780.40 这样处理还是应该怎么做?
老师早上好,请问以前老会计记账时购进原材料时的会计分录是 借:原材料 长期待摊费用—待抵扣进项税 贷:应付账款 而我接手后做的分录是 借:原材料 应交税费—应交增值税—待认证税额 贷:应付账款 现在资产负债表平衡,就是长期待摊费用科目借方一直有余额,这种情况怎么处理啊?
老师您好,我录入应交税费_应交增值税_待认证进项税额是发现原来会计账上是1000元,但是实际电子税务局上可以勾选的有3000元,我现在录入3000就会导致报表不平衡,请问老师我该如何处理?
老师心电图机在汇算清缴算什么类型折旧
老师现在购买医疗器械,合同和发票一般都是一样的的金额吧
资料:某公司为增值税一般纳税企业,2023年发生有关固定资产购进业务(1)5月20日,从甲公司购入一台不需安装的A设备,取得的增值税专用发票列示价款为120,000元,增值税税额为15,600元,取得的运费增值税专用发票列示运费为5,000元,增值税税额为450元。所有款项尚未支付,设备已验收投入使用。根据业务编制会计分录。(15分)2)6月10日,从乙公司购进厂房一栋,取得的增值税专用发票列示价款为2,000,000元,增值税税额为180,000元,所有款项以汇兑方式支付。根据业务编制会计分录。(15分)3)8月5日,从丙公司购入一台需要安装的B设备,取得的增值税专用发票列示价款为600,000元,增值税税额为78,000元,取得的运费增值税专用发票列示运费为3,000元,增值税税额为270元,所有款项以转账支票方式支付。根据业务编制会计分录。(4)8月8日,B设备安装时领用原材料成本为10,000;有关安装人员工资为4,000元。根据业务编制会计分录。(15分)(5)8月25日,B设备安装工程结束,设备达到预定使用状态。根据业务编制会计分录。(10分)
练习交易性金融资产的核算。资料2021年9月1日,甲企业购入乙公司10万股股票,每股市价10.5元(包含已宣告发放的现金股利每股0.5元)交易费用1万元,增值税税率6%,增值税税额0.06万元。甲企业将其划分为交易性金融资产。2021年9月16日,收到最初支付价款中所包含的现金股利5万元。2021年12月31日,该股票公允价值为112万元。2022年3月6日,乙公司宣告发放股利,每股0.3元。2022年3月16日,收到现金股利3万元。2022年6月8日,将该股票处置,每股市价12.1元,交易费用1万元。增值税税率6%,增值税税额0.06万元
本公司没有生产线但是可以提供专利技术,想找一个公司代加工并且对外销售需要签什么合同
公司私户收了一笔钱,对方私户备注货款,不要票,但是要入账,我们这边要怎么报税做账
24日,收到宏达商场转来的银行承兑汇票一张,用以抵付17日购买02产品的全部款项
审计人员从A公司人力资源部取得了2023年和2022年常的员工油单,检查员工人数,并未发现变化。审计人员又阅读了2023年度1月份A公司调整员工要耐的地事会决议,这次调整使得员工薪酬平均增加5%,审计人员检查了2023年度薪酬支付记录,证实A公司已经执行了调整薪酬的决议。A公司2022年与2023年人工成本为分别为300000元与328000元假定审计人员设定的人工成本的可接受差异额为30000元。审计人员对人工成本执行实质性分析程序的审计结论是()A.证着不足,无法判断B.人工成本没有重大错报C.预测值与可接受差异额为31000元D.人工成本有重大错报
审计人员从A公司人力资源部取得了2023年和2022年常的员工油单,检查员工人数,并未发现变化。审计人员又阅读了2023年度1月份A公司调整员工要耐的地事会决议,这次调整使得员工薪酬平均增加5%,审计人员检查了2023年度薪酬支付记录,证实A公司已经执行了调整薪酬的决议。A公司2022年与2023年人工成本为分别为300000元与328000元假定审计人员设定的人工成本的可接受差异额为30000元。审计人员对人工成本执行实质性分析程序的审计结论是()A.证着不足,无法判断-|||-B人工成本没有重大错报-|||-C预测值与可接受差异额为31000元-|||-D人工成本有重大错报
某项目拟筹措2000万元资金,其中向银行借款300万元,银行借款利率为8%,借款手续费费率为0.2%;发行债券550万元,债券面值为500万元,票面利率为9%,发行费费率为0.8%;发行普通股800万元,预计未来第一年股利率为10%,发行费费率为2%,股利增长率为3%;发行优先股350万元,约定股利率为8.5%,发行费费率为2%。如果所得税税率为30%,该项目的资金成本是多少?
之前的资产负债表是平衡的,加了这一笔不平衡了,也不知道哪个环节错了
你把管理费用放在贷方试一下。
老师我找到原因了,要期末结转,报表才平衡,谢谢老师
不用客气,工作愉快。