演示账套

老师，我是人力资源公司，差额计税，当月代缴社保费已银行存款支付，次月收到发票，这个怎么做账

2024-03-15 10:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-15 10:09

你好，你说的次月收到发票是什么意思？是次月开发票还是收到谁给你开的？

快账用户1421 追问 2024-03-15 10:10

当月给对方打的款，次月收到对方的发票

齐红老师解答 2024-03-15 10:12

当月做了收入的吗？

快账用户1421 追问 2024-03-15 10:13

是的，做了收入

齐红老师解答 2024-03-15 10:15

借主营业务成本社保应交税费简易计税贷应付职工薪酬社保借，应付职工薪酬社保贷，银行还款。

齐红老师解答 2024-03-15 10:16

加一个月红冲，然后再做发票的

你好，你说的次月收到发票是什么意思？是次月开发票还是收到谁给你开的？

2024-03-15

借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——增值税借：主营业务成本应交税费——增值税(销项税额抵减) 贷：应付工薪酬

2024-04-02

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-10-16

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2020-09-17

借:管理费用-劳务费增值税-进项贷：应付账款

2024-09-11