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老师,我是人力资源公司,差额计税,当月代缴社保费已银行存款支付,次月收到发票,这个怎么做账

2024-03-15 10:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-15 10:09

你好,你说的次月收到发票是什么意思?是次月开发票还是收到谁给你开的?

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快账用户1421 追问 2024-03-15 10:10

当月给对方打的款,次月收到对方的发票

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齐红老师 解答 2024-03-15 10:12

当月做了收入的吗?

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快账用户1421 追问 2024-03-15 10:13

是的,做了收入

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齐红老师 解答 2024-03-15 10:15

借主营业务成本社保 应交税费简易计税 贷应付职工薪酬社保 借,应付职工薪酬社保贷,银行还款。

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齐红老师 解答 2024-03-15 10:16

加一个月红冲,然后再做发票的

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你好,你说的次月收到发票是什么意思?是次月开发票还是收到谁给你开的?
2024-03-15
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——增值税 借:主营业务成本 应交税费——增值税(销项税额抵减) 贷:应付工薪酬
2024-04-02
同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2020-09-17
借:管理费用-劳务费 增值税-进项 贷:应付账款
2024-09-11
 你好 ;    借其他应收款 贷银行存款 ;  借管理费用- 社保 -公积金贷应付职工薪酬-  社保 -公积金;   缴纳a: 借   应付职工薪酬-  社保 -公积金;   ;其他应收款- 个人社保 - 公积金 贷其他应收款   
2022-08-10
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