老师，请问我们公司去年有很多专票没抵扣，发票联也没有入账，发票联可以做到2024年的成本和费用里面来吗？
你好！可以做到24年的凭证里。 但是分录这样写： 借：通过以前年度损益调整 应交税费-增值税-进项 贷：应付账款等 增值税在今年抵扣没问题，但是企业所得税的扣除方面，不能记到今年的费用里来。 通过以上分录，记账！在做23年汇算清缴的时候，连同账本原来的费用，一起填报。扣除去年的利润。
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老师，请问我司去年12月收到一张专用发票需退税，当月我做分录是借主营成本、应交税费-出口退税，贷银行存款，把专票的发票联附赁证后面，那请问还有一联抵扣联是不是等收到退税后做分录附在赁证后面呢？
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老师您好，合作公司在2021年3月2日给我们公司开具发票一份，发票抵扣联一直没有给我们，现在他们找不到抵扣联，请问对方给我们提供发票记账联扫描件我们可以在增值税勾选系统认证抵扣吗？
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老师，我有一张专用发票是12月的收到的，我12月要做这笔成本，但是进项税不想抵扣，我就可以把这张发票抵扣联留到1月来做抵扣，发票联可以在放在12月账里？这样可以吗？
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老师，2023年别人开的发票我们没有入账，如果在2024年才收到发票然后入账到2024年，我是应该做到以前年度损益，还是可以直接当月的费用成本里面
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老师 有一笔22年的费用发票20000当年没有预估 发票也没收到 然后23年付款了 收到发票是2022年开具的 2024年可以凭付款单和22年的发票入到今年的成本费用里吗
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这部分费用和成本在23年汇算清缴里面做调减吗？
你好，是的！具体需要什么备查资料，咨询下当地税务。
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利！