你好; 抵扣联单独保存归档; 不用付凭证后面去的
老师,我去年12月收到一张发票,1月想勾选抵扣发现纳税人识别号错了,未能抵扣现在已联系对方重新把正确的开过来。我当时做的账务处理为借:在建工程——待摊投资——技术服务费 18625.74 应交税费——应交增值税——进项税额186.26 贷:银行存款18812 请问这个月拿到发票后我们的账要怎么处理呢?错票要 退回给对方还是留着做为凭证附件呢?
老师,请问我司去年12月收到一张专用发票需退税,当月我做分录是借主营成本、应交税费-出口退税,贷银行存款,把专票的发票联附赁证后面,那请问还有一联抵扣联是不是等收到退税后做分录附在赁证后面呢?
你好,老师,请问一下,8月份开5张专用发票出去,客户收到发票说不行,给退回发票,还没抵扣,那我跨月了,是不是应该红冲发票,那退回的发票是要附在记账凭证后面,还是放作废发票存档,
你好,老师,请问一下,收到场地租金一年120万专用发票含税金额,那我平时每个月是借制造费用-租赁费120万➗9%税率➗12个月 贷:应付账款 收到发票做一笔红字分录,然后在做一笔蓝字分录,那支付的时候,是不是借 应付账款 不含税 贷银行存款 那应付账款还有一部分进项税额要记录哪里
请问一下,收到专票时分录做的是 借:管理费用-邮电费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款 后来在发票平台抵扣了但是没有做分录,该怎么做分录,上面那个分录做的是不是有问题?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
好的。请问我12月的分录正确吗?等我收到退税时,分录是借银行存款,贷应交税费-出口退税,是这样吗?
你好; 是的 就可以了 。 就这样挂