您好郭老师，刚才您没说如果“应付工资”下不设二级科目的话，那社保、公积金、福利费都记哪里呢？还得麻烦您指点一下 谢谢

老师您好，我们是新成立的公司，还没招人。因为需要报税了，想请教关于现在做零申报的几个问题。一，年前存在以下几个行为：①交了装修款，当时银行账户还没申请，交的现金，有收据，后期可转发票（现在还没转）。②股东换人，在税务局交了印花税。③法人转进部分投资款。④银行从账户里扣除了手续费。以上是否都需要体现在财报中呢？我目前的处理是：资产负债表中填入了实收资本和未分配利润（手续费），并把相减的数额填入了货币资金。利润表里填入了管理费用（手续费）。现金流量表为0。实在是不太懂，请老师指教。二，单位似乎还未办理社保，是否不用管呢？还是也要进行零申报之类的行为？三，个税的人员信息采集中，是否需要把所有股东都写进去呢？（还不清楚他们是否要发工资）如果要写的话，是否要先询问他们有没有在别的单位交个税了？如果有别的地方交，是否就不用写他们了？万一如果股东都有别的地方交，没人可采集信息了怎么处理呢

老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。

您好老师，民非会计准则下，不可以设置“应付工资”的二级科目吗？那么单位承担的社保、公积金、福利费等应该记在哪里呢？谢谢

您好郭老师，刚才您没说如果“应付工资”下不设二级科目的话，那社保、公积金、福利费都记哪里呢？还得麻烦您指点一下 谢谢

人事姐，那个单子还是不签了，送货单备注500写成50确实是我的错，我承认错误，以后尽量减少犯错，但是直接上来罚款500元，感觉有点太多了，越来越忙越来越忙，这个人找那个人找，这事那事，我不能保证我不出错，只能尽量不出错，如果每次都罚这多，真的一个月我也要生存，所以那单子我签不了，我也没给单位造成损失，罚的太多了，现在弄的好有压力，工作里都胆战心惊的，直接又罚500，这个？？？(麻烦哪位文采超级好的老师帮我编辑一下，老板要罚我款，告诉人事让我着员工罚款单，我不想写，写了以后就是辞退我不和我钱的证据了，我怎样表达呢，上面的话语您帮我编辑一下，还对我有利的，以后看聊天记录也是个证据，我是单位的出纳，给对公单位开的送货单，备注500袋写成50袋被老板上来直接罚款500元)。