老师你好 请教一下 23年度财务费用没有取得发票 24年3月才知道需要取得发票才能税前列支，也取得专用发票了 因为进项税额不是很大 想直接做到24年 应该怎么做分录合适

借其他应付款，贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润 应交税费，应交增值税进项， 贷其他应付款

是的 手续费

不用的话，你就做管理财务费用手续费，把利润分配改成这个。

但是这样做的话 报表是不是需要修改

报表不用修改的。账务处理还是做到今年。

我昨天还试了一下，做 借：应交税费应交增值税进项税额 贷 利润分配 未分配利润 报表没有任何改变

你的未分配利润会增加。

是的，未分配利润会增加，我是用的财务软件，报表自动生成，没有任何改变 应该是要变报表公式 比较麻烦

你好，那这个你问一下你软件售后

我现在大致明白了 因为我的进项税额金额不是很大 我直接做到24年 就不用用利润分配 未分配利润科目 直接按照你的意思 借 其他应收款 贷 财务费用～手续费 借 财务费用～手续费 应交税费 应交增值税 进项税额 贷 其他应收款 这样摘要写 取得23年度手续费发票 这样也不用做任何报表公式调整 这样可以吗