老师好！请问下！如果平时银行付款的！除了供应商货款我们没有收到发票，就就做到预付账款外！其他的类型的银行付款！当月没收到发票的！我们应该怎么做账务处理啊！跨月收到普票或专票都是怎么做的分录啊！谢谢

同学好，简单起见，我建议当月付款，没有收到发票的费用类那些，你就直接做分录，借：预付帐款-其他预付款，贷：银行。供应商的预付就做分录，借：预付帐款-供应商预付款，贷：银行。等收到发票之后再做费用或者存货科目，冲销预付帐款科目

也就是说只要是没有收到发票的！我都统一的录入到预付账款这个科目…等收到发票时再冲！

同学你好，你的理解四对的

还有个问题想请教下！公司是做政府系统集成工程的！也单独销售设备！主要是做工程！会买许多不同类的产品来做这个工程！但是我们会不定时的开票给对方客户！但是发票一次性又不会按合同开完金额！会只开部分！基本上都是这种情况！那这个我应该怎么做会计分录呢？怎么结转成本呢？谢谢！另外！领导要求我实际仓库的余额要和账面上相符！我怎么才能相符啊！开票当月我可能只开了10万！工程合同总价为50万！但是他这个工程的材料可能都领完了！我月底怎么去做账务处理！才能和仓库一样呢？