请问！平时用银行付了款的业务！不是购买原材料的那些！当月没有收到对方开具的发票！下个月才收到！这样的情况！我应该怎么做账务处理？收到普票和专票处理上有区别吗？麻烦写下分录！谢谢

我们公司以有一个业务,在2021年,先支付了4800月出去,当时的账务处理是: 借:其他应收 4800 贷:银行 4800 在21年的时候并没有收到票,直到今年2023年才收到票,拿到票之后才发现对方是2021年就开出来了,只是没及时给我们,按照正常来说,这4800我们是要入成本/费用的,但是现在2023年才取得2021的发票,请问要怎么处理?

老师，购买原料的票还没收到，料已到入库，钱也给对方了，分录是不是 借：应收账款-某某公司 这里的科目应该是预收账款对不对，如果这个公司往来一直用的一个科目应收账款，是不是可以用应收代替预收账款科目啊？ 贷：银行存款-某某银行 如果月末还没到钱做暂估入库结转成本 借：库存商品 贷：应收账款-暂估入库 对不对？ 如果料到了入库了，票没我们，钱我们也没给 不做账务处理 月末结账票还没催来，我们也没给钱，入库的料还用了需要结转成本 借：库存商品 贷：应付账款-暂时估入库 这样几种情况这样做对不对？

老师好！请问下！如果平时银行付款的！除了供应商货款我们没有收到发票，就就做到预付账款外！其他的类型的银行付款！当月没收到发票的！我们应该怎么做账务处理啊！跨月收到普票或专票都是怎么做的分录啊！谢谢

请问！平时用银行付了款的业务！不是购买原材料的那些！当月没有收到对方开具的发票！下个月才收到！这样的情况！我应该怎么做账务处理？收到普票和专票处理上有区别吗？麻烦写下分录！谢谢

老师好，我们单位是建筑企业，施工队当时为了购买材料便宜没有开具发票，现在让供货商给补开了发票，我该怎么入账，原账是：借：预付账款—施工队贷：应付账款—供货商，后期付款时供货商给我们开具收据我们直接付款，凭证直接是借：应付账款—供货商贷：银行存款或应收票据，现在我该怎么入这个收到的发票呢，对方还是开的增值税专用发票，麻烦老师给予帮助！谢谢！