同学你好,如果月底前发货了,是需要做收入的,内部对账的规定,不能影响纳税。
老师,我公司是做停车业务,每天都有收入入账,上个月因为过年提前结账,收入截止到26号入账(不开票),请问27号到31号这几天收到的钱如何记账,是不用做账,编制银行余额调节表吗?银行网上对账需要登记企业未达账项吗?
老师,我公司是做停车业务,每天都有收入入账,上个月因为过年提前,截止到26号就结账了,请问27号到31号这几天收到的钱(没开票)如何记账,是不用做账,编制银行余额调节表吗?网银对账需要体现企业未达账项吗?如果需要做账的话怎么处理呢
老师,请问下货物已经发给客户,但是要到下个月对好账才开票,只有开了票才能确认收入是吗?能否做暂估收入的?
老师,5月份我们公司预付对方公司一笔货款,现在向对方索取发票时对方说他们的开户行账号变了不能开票,我想问一下开户行变化以后以前的票就不能开了吗?如果能开的话用变更前的账号开还是用新的账号开?
老师每月25号截止对账了,25号前的意开票,25后的下月对账,但是后面5天的货已经发了,要确认收入但不能对账如何账务处理
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
甲方(债务人)、乙方(原债权人)、丙方(债权受让人),我们是丙方分包了乙方的劳务,乙方给甲方开1000万工程款发票,甲方付乙方本应付1000万,但现在只有700万款跟价值300万房子,而我们分包了乙方的劳务,又将这价值300万的房子给我们了,我们三方需要签债权债务清偿协议,我们也开300万发票给了乙方,后边这300万不再走账了,这样对我们也就是丙方有税务风险吗?
1、老师:下面这道题,转让不动产为何是9%的税率,不是13%吗? 2、另外为何不减当时购进时成本和契税? 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%,什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额?
括号1里的内容是啥意思
我是想看下你们的分录怎么做这俩部分的账,
同学你好,有收入的话,账务处理都是要一致的,不受内部对账的影响。 借:应收账款或银行存款 贷:营业收入 应交税费-应交增值税-销项税额。 借:主营业务成本 贷:库存商品
没对账的确认收入了,这部分票都没开哪来销项
这个分录能懂,但是你账不平的,数字带进去后
同学你好,当月没开票,有没有收款呢?有收款的话也是要按未开票收入报税的。已发货%2B已收款,增值税纳税义务就产生了。 分录肯定是平的。
没有收款
同一个客户
没有开票,没有收款,纳税义务可以认为没有发生,可以先不做账。 做账的话就是我列的分录,数字带入后是平的。
单货已经发出了
单货已发出,可以做出库挂往来。 借:应收账款 贷:发出商品
做这笔分录,可以保证账实相符,不然库房的账和财务账对不上也麻烦。
反正平常的账各种各样的老复杂了
嗯,是的,业务多了之后,肯定会相对复杂,要尽量理清楚账务处理的规律,这样对账比较好对。