老师，我们是小规模纳税人，去年有预估成本，现在还有50万没有票，没有冲销完，要是在5月31号前一直没有冲掉的话，是不是这50万要调增，然后按50万的百分之20交企业所得税呢？
同学，你好 嗯嗯，是的，50万要调增
-
Q
老师，您好，我想请问一下 小规模纳税人企业，月15万，季度45万免税收收入 如果我们企业是10月成立的公司，在12月的时候有50万收入，是只免税45万，剩下的5万要按1％缴税吗？ 如果是去年就成立的公司，一整年就在12月的时候有50万的收入，是按年180万免税，不用缴税，还是按季度45万，交5万的税呢？
-
Q
老师好，我是小规模纳税人，12月大概有50多万的收入，还没有开票，我现在12月这个季度如何申报增值税如何申报，需要把这50多万的增值税申报吗，如果申报了，我以后开票，如何处理，有些人说小规模不能负数申报冲减
-
Q
老师 我有一个问题想问 我们是小规模企业 3月份成立的 之前季度报税都是暂估成本了 那今年最后一个季度假如还是没有成本 但是可能有2万的收入 就得交税吧 都交什么税呢 那之前是一个季度暂估 然后再冲销 那假如最后一个季度要是交税 之前冲销的需要交税吗
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，去年有预估成本，现在还有50万没有票，没有冲销完，要是在5月31号前一直没有冲掉的话，是不是这50万要调增，然后按50万的百分之20交企业所得税呢？
-
Q
老师，我们在和商场签订代收代付协议，客户转钱给商场9万，然后收款扣了手续费50元，商场那边转给我们89950，但是要我们开9万发票给商场，这个50元的手续费我们没有发票直接入账是不是要企业所得税前纳税调增，有没有更好的一个解决方式呢
热门问答 更多>
-
公司走账开了电脑等办公用品开了10万发票这样可以吗
-
申报增值税，附列资料的二，第28栏其中按照税法规定不允许抵扣要填数吗？
-
老师，甲固定资产已经全额入账，然后乙公司他也需要这个固定资产，然后乙公司转了固定资产一半的价格个甲，甲公司会计分录应该怎么写
-
公司招用临时工7天，怎么从公司走账可以税前扣除，需要什么证明
-
一次性充值油卡，开票为预付卡充值。会计处理时先做入库存，然后按自己统计的用量出库记成本，这样操作可以吗？
-
小规模纳税人，在不影响应收的前提下，减免的2%借方记入什么科目？
-
请问老师，一个学校的项目，产品大项是「化学仪器」小项下面500多个产品，我可以直接开「化学仪器」名称么，小项产品有些也就几块，金额不大，如果开小项的话得开一千多项，所以开大项行吗，，「化学仪器」「物理仪器」等等
-
个体户给业主转账，怎么做账务处理？
-
公司没有员工，每次申报个税的时候只申报了法人的，没有工资，这个申报工会经费的时候怎么填，所得税人数怎么填
-
请问老师，收到行业协会开具的 ，由财政部监制的电子票据，可以税前扣除吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那意思就是要按这50万的百分之二十交企业所得税吗
同学，你好 企业所得税是25%，小微企业5%
我们是小微企业
同学，你好 那就按照5%
那要是汇算清缴后又取得了发票呢
同学，你好 之后取得发票进行追溯调整
还可以在下一年的汇算清缴再调减吗？
同学，你好 是可以的
那要等到明年的汇算清缴才能追溯调整吧？
同学，你好 嗯嗯，是的