老师，我们是小规模纳税人，去年有预估成本，现在还有50万没有票，没有冲销完，要是在5月31号前一直没有冲掉的话，是不是这50万要调增，然后按50万的百分之20交企业所得税呢？
同学，你好 嗯嗯，是的，50万要调增
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老师好，我是小规模纳税人，12月大概有50多万的收入，还没有开票，我现在12月这个季度如何申报增值税如何申报，需要把这50多万的增值税申报吗，如果申报了，我以后开票，如何处理，有些人说小规模不能负数申报冲减
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老师 我有一个问题想问 我们是小规模企业 3月份成立的 之前季度报税都是暂估成本了 那今年最后一个季度假如还是没有成本 但是可能有2万的收入 就得交税吧 都交什么税呢 那之前是一个季度暂估 然后再冲销 那假如最后一个季度要是交税 之前冲销的需要交税吗
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老师，我们是小规模纳税人，去年有预估成本，现在还有50万没有票，没有冲销完，要是在5月31号前一直没有冲掉的话，是不是这50万要调增，然后按50万的百分之20交企业所得税呢？
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老师，我们在和商场签订代收代付协议，客户转钱给商场9万，然后收款扣了手续费50元，商场那边转给我们89950，但是要我们开9万发票给商场，这个50元的手续费我们没有发票直接入账是不是要企业所得税前纳税调增，有没有更好的一个解决方式呢
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我们是小规模，现在滚动一年发票开了480万，我可以把去年11月份的发票红冲50万（50万不结账可以红冲），然后这个月给别的公司再开50万吗？这样我的额度还是480万，没有超过500万，就不用升一般纳税人了吧
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粤公网安备 44030002003870号
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那意思就是要按这50万的百分之二十交企业所得税吗
同学，你好 企业所得税是25%，小微企业5%
我们是小微企业
同学，你好 那就按照5%
那要是汇算清缴后又取得了发票呢
同学，你好 之后取得发票进行追溯调整
还可以在下一年的汇算清缴再调减吗？
同学，你好 是可以的
那要等到明年的汇算清缴才能追溯调整吧？
同学，你好 嗯嗯，是的