2022年有一笔固定资产含税入账了怎么办，已经做了卡片

你好！你现在要抵扣吗

2024-03-18

您好，
借：应交税费
贷：固定资产，
这样调下账就可以了

2024-03-18

您好，可以做一张冲账凭证，按照凭证金额的相反数填制冲应账科目，冲账凭证中需要注明原凭证号，所冲科目，以及冲账金额；再重新录入一个资产卡片。

2023-04-06

你好，你是反结账修改的吗？

2025-02-27

执行《企业会计准则》：属重大会计差错，追溯调整。先冲回固定资产清理及相关分录，涉及所得税调整则借或贷 “以前年度损益调整” 与 “应交税费 - 应交企业所得税”；再结转 “以前年度损益调整” 至 “盈余公积” 和 “利润分配 - 未分配利润” 。若有折旧影响成本费用，借 “累计折旧”，贷 “以前年度损益调整”（跨年）或相关成本费用科目（不跨年）。执行《小企业会计准则》：用未来适用法，不追溯。冲回固定资产清理，借 “固定资产”，贷 “固定资产清理”“累计折旧”；若有折旧影响，借 “累计折旧”，贷 “管理费用”“制造费用” 等。

2025-04-02