同学你好 这个需要的
请问老师,我公司有一笔出口业务,已开具销售发票,金额是15000美元,后期对方发现有质量不合格产品,给与我司产品扣款,我司也相应的开具了红字发票,冲减了出口销售收入,后面我申报出口退税时,先蓝字申报,再红字申报,但是在外管平台不需要做什么 调整哈,外观平台是有新增收款或者 延期收款时做,这种红字冲减的不需在外观平台操作哈
外贸企业,老板有公司在香港,内地公司现在出口设备到伊朗,设备出口退税率13%,报关单上的境外收货人是香港公司,发货人内地公司,装箱单、形式发票及提单的对方公司都是境外伊朗公司信息,国际贸易销售合同内地公司跟香港公司签订,国内销售发票也开给香港公司,报关单内容:一般贸易,成交方式FOB,贸易国:中国香港,抵达目的国:伊朗,境外收货人:香港公司,已经预收香港公司20%货款。问题一:装箱单、形式发票及提单跟贸易合同及国内开具销售发票公司名不匹配,后期是否影响退税。问题二:货款未收齐不能申请退税,退税时间是24年4月15日前需收齐货款都可以申请退税吗? 还是退税对收货款时间有限制,收货款时间是多久呢
生产企业,一般纳税人,以前年度出口设备(包含安装调试),由于疫情无法前往安装调试,货物已发至国外,报关单金额500万元,已收款400万元,由于我司无法前往安装调试也不再安装调试,故剩余的100万元对方不再支付给我司,以前年度已经申报过出口退税管理,也进行了退税。蓝字发票免税的以前年度也已开全。 问题1、针对无法履行的义务无法收款的部分100万需要开具红字发票不? 问题2、需要本年在出口退税管理里面进行相应的负数申报不? 问题3、是要将无法收回的这部分100万元(未税金额,发票是免税的)计算13%税率得出销项税额,作为不开具发票申报增值税销项税额不?或者选择进项税额转出,二选一,选择其中一种方式就行吧?
老师好,请问下,针对出口退税,以前政策是4月底对于上一年度未收汇的,需要红字冲回出口退税,待实际收汇期间再蓝字。但若是账期内,还需要进行出口超期申报或延期申报吗?
老师好,我们是贸易型企业。如果报关出口的收汇账期比较长,那报关出口的当月开具销售发票后,下个月申报期,对于销项发票要怎么申报啊?进项票不能用于内销抵扣,是就留在库存里,还是需要退税勾选?不勾选可以吗?
请专业老师解答,小规模纳税人,按季申报增值税,如果4.5月一个月开3万,6月这个月开12万,需要交增值税吗
老师,季度申报的时候,那个a表上的资产总额的季初跟季末是在哪里取数?
门窗销售公司,带安装,请问要按完工百分比法做吗?收到订单后,找品牌厂家生产,到货入库,再安排时间给客户送货安装。大部分的1个月能搞完,有的要2月。
老师,请问下,资产负债表上的年初余额,期末余额是什么时候的,还有利润表上的本年累计金额和本期金额?
生产性生物资产累计折旧是不是个备抵科目
老师,实收资本印花税的税种是营业账簿吗?多谢
老师,我现在七月份报税,是不是从账套里导出456月份的资产负债表和利润表和现金流量表?对吗?
核算分为,料工费的核算,但是具体按怎么核算不知道。比如咱们先拿料来举例子可以么?————第一张是我生产出来的成品,第二三张图片是购进来的材料。 我怎么核算具体?怎么下手?
你好中级会计可以补报名吗
老师,这个试用减免政策起止时间怎么都选不了啊