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老师,我们公司去年的租赁费八万元结转了成本,但是开不了票,汇算清缴调增在哪个项目填写?

2024-03-20 09:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-20 09:12

您好,这个填写在纳税调整明细表扣除类项目其他里面。

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您好,这个填写在纳税调整明细表扣除类项目其他里面。
2024-03-20
你好,纳税调整明细表扣除项目第30栏里面填写。填写账载金额。
2022-04-02
在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
2024-05-12
不需要的,取得了发票就可以扣除了
2024-10-18
如果去年暂估了100万成本,而这笔成本实际上是虚增的,并且后期也不会再有真实的成本来冲抵这部分暂估成本,那么在财务和税务方面确实存在一些风险。领导提出的用其他项目的成本来暂时抵一下的做法,虽然在短期内可能看起来解决了问题,但实际上可能增加了企业的合规风险。 不调增这100万虚增成本的风险主要包括: 财务报表不准确:虚增的成本会导致企业的财务报表不准确,进而影响到企业的财务状况和经营成果的反映。这可能会误导投资者和其他利益相关者,对企业的声誉和市场形象造成负面影响。 税务风险:按照税法规定,企业应如实申报和缴纳税款。如果企业虚增成本,就会减少应纳税所得额,进而减少应缴纳的税款。这种行为一旦被税务机关发现,企业将面临补税、滞纳金和罚款等税务风险。此外,虚增成本还可能引发税务机关对企业的进一步审查和稽查,增加企业的税务风险。 内部控制风险:用其他项目的成本来暂时抵一下虚增成本的做法,可能会破坏企业的内部控制体系。这种做法可能导致成本核算的混乱和失真,进而影响到企业的管理决策和战略规划。 法律风险:如果企业因虚增成本而面临税务稽查或诉讼等法律问题,将会给企业带来额外的法律成本和声誉损失。这可能会对企业的经营和发展造成不利影响。
2024-05-13
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