老师，机械设备租赁公司，转给他们的租赁费当时做成成本费用了但现在收不到发票，这个汇算清缴这个表里调增要填在哪一栏

老师，没有30，有个20栏其他，是这个吗？

纳税调整明细表里面。

那老师，这个表不用管他是吗？

是的，这个不用填写的。

这个减免的增值税是不是不用管，当时做的营业外收入

对的是的，这个需要交所得税的，不用调整。

好的，明白了，谢谢老师

不用客气工作愉快。

那老师，这个调增的费用在2022年我的账上需要做什么分录吗？

你好。 直接有业务没有发票的不需要做账务处理。

实际有业务没有发票的，这种不需要做账务处理。

还有老师，这个表1栏符合条件的小型微利企业减免企业所得税这里填的金额是什么呢？

还有老师，这个表也不会填

你好，截图你的主表，你的利润是多少？

老师，主表是这样的，我没有选104000这个附表，上面的数字是我账上填上去的，我还需要填写104000这个附表吗

小型微利企业直接填写主表里的营业收入、营业成本、期间费用、税金及附加就可以的自己填写进去。

利润是亏损的，弥补亏损明细表，填写亏损的，利润调整之后的。

小型微利企业减免明细表零保存就可以的。

那老师第一个照片减免所得税优惠明细表这个表需要填写吗？

老师，我账上的未分配利润和这个汇算清缴表里弥补的亏损金额不一样，这个需要做调整吗？

你好，填写零就可以的。 n不需要调整，忽略就可以的，一个是会计利润，一个是税法利润。

那老师，这个表呢？需要填吗？如果要具体填哪个数呀？