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老师，小规模公司12月计提地方教育费附加50.9，缴纳的时候发现是50.89，这个怎么解决？之前老是告诉我是补提借：税金及附加-地方教育费附加0.01，贷：应交税费-地方教育费附加，但是这样写了之后金额反而变成了50.91

2024-03-20 15:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-20 15:30

借：应交税费-地方教育费附加 50.9 贷：税金及附加-地方教育费附加 50.9 借：税金及附加-地方教育费附加 50.89 贷：应交税费-地方教育费附加 50.89

快账用户1674 追问 2024-03-20 15:34

不懂什么意思

齐红老师解答 2024-03-20 15:36

就是做这个分录哦

快账用户1674 追问 2024-03-20 15:38

那这个里面多出来的0.01怎么解决？

齐红老师解答 2024-03-20 15:40

多出来的冲减了就可以

快账用户1674 追问 2024-03-20 15:41

我就是想问这个冲减的分录

快账用户1674 追问 2024-03-20 15:44

是这样吗？

齐红老师解答 2024-03-20 15:47

上面的数字要负数才可以

快账用户1674 追问 2024-03-20 15:50

是这样吗？

齐红老师解答 2024-03-20 15:54

对的是这样做分录的

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