老师我们是小规模建筑劳务公司，目前和对方签合同10万，但是其中8万是劳务人员工资，他们代我们发。清包工工程。 1、我们开票是差额开2万，还是10万 2、如果10万全开，我的成本8万如何做账？ 3、我们顺便采购一些辅助材料，开票开工程服务吗？

同学你好开票还是正常10万开工资计提，借:主营业务成本贷:应付职工薪酬发放，借，应付职工薪酬贷:应收账款开发票，借:应收账款贷:主营业务收入应交增值税

2024-03-20

您好请问是一般纳税人还是小规模纳税人？签订的建筑劳务合同对吗？清包工还是甲供材？

2024-03-18

您好这样支付可以的哈

2022-07-29

同学你好！可以把甲方代表清单和工资表作附件在凭证后就可以

2022-01-11

你好！要回答这些问题，我们需要了解一些关于差额征税和发票开具的基本知识。以下是详细的解析过程： 1. 小规模建筑劳务公司可以选择差额征收吗？根据中国税法规定，小规模纳税人可以申请差额征税。差额征税是指纳税人在计算应纳税额时，允许从收入中扣除支付给其他单位和个人的特定支出。对于建筑劳务公司来说，人工费通常是可以作为可扣除项目的。 2. 我是可以只开20万专票，80万普票，还是开100万专票，申报时再扣除人工只申报20万？情况一：只开20万专票，80万普票 - 增值税专用发票（专票）：用于抵扣增值税进项税额。 - 普通发票（普票）：不能用于抵扣增值税。如果你选择只开20万的专票，那么这20万将按照适用税率计算增值税，而80万的人工费部分则不需要开具专票，只需开具普票即可。情况二：开100万专票，申报时再扣除人工只申报20万 - 这种情况下，你需要开具100万的专票，但在税务申报时，你可以扣除人工费用部分，即80万，只申报20万的收入来计算增值税。 3. 我开100万专票时可以差额开票吗？差额开票是指在一张发票上分别列明销售额和扣除额，并计算出差额部分的税额。根据现行税法，小规模纳税人在开具专票时，如果符合差额征税的条件，是可以差额开票的。 4. 差额征税税率是3%吗？根据中国税法，小规模纳税人的增值税税率通常为3%。但是，具体税率可能会因政策调整而变化，因此需要查阅最新的税务法规或咨询税务机关确认。总结与结论 1. **小规模建筑劳务公司可以选择差额征收**，前提是符合相关条件并经过税务机关批准。 2. **你可以选择只开20万专票和80万普票**，也可以选择开100万专票并在申报时扣除人工费用部分，只申报20万的收入。 3. **你可以差额开票**，即在一张发票上分别列明销售额和扣除额，并计算出差额部分的税额。 4. **差额征税的税率通常是3%**，但需以最新税务法规为准。

2024-12-02