23年暂估了30万，发票来了20万，还有十万不会来了汇缴清算怎么填写？

你好，对于23年暂估的30万，发票实际只来了20万，还有10万不会来的情况，在汇缴清算时的填写方式如下：首先，需要确认暂估的成本和发票之间的差额。在这种情况下，暂估的成本是30万，而实际收到的发票金额是20万，有10万的差额。接下来，根据差额的不同情况，采取不同的处理方式： 1.如果暂估的成本和发票一致，那么不需要调整账务处理，直接将发票附到原来的凭证后面，汇算清缴时正常扣除。但在这个例子中，由于存在差额，因此不适用此情况。 2.如果暂估的成本和发票不一致，差额需要通过“以前年度损益调整”科目进行调整，同时调整相应的报表。在这个例子中，由于暂估了30万而发票只有20万，因此需要将差额的10万通过“以前年度损益调整”科目进行调整。调整后的账面金额应按照实际收到的发票金额20万进行填报，并在汇缴清算时按照调整后的金额进行扣除。需要注意的是，对于未收到的10万发票，由于它不会再来，因此在汇缴清算时不需要再考虑这部分金额。只需按照实际收到的发票金额进行处理即可。

2024-03-20

快账用户5976 追问 2024-03-20 22:10

汇缴清算的时候怎么填写？在哪里填写

齐红老师解答 2024-03-20 22:11

这个的话，是属于扣除类项目，无票支出调整

快账用户5976 追问 2024-03-20 22:25

哪一行怎么填写

齐红老师解答 2024-03-20 22:26

扣除类项目啊，A105000，这个表截个图吧我给你说

快账用户5976 追问 2024-03-20 22:28

截图了老师你看？怎么填写

齐红老师解答 2024-03-20 22:28

上边，截图整个吧这个的

快账用户5976 追问 2024-03-20 22:31

这次全了？

齐红老师解答 2024-03-20 22:34

扣除类调整项目，视同销售成本，这个

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