23年暂估了成本30万，发票来了20万，还有十万不会来了汇缴清算怎么填写？帐载金额税收金额分别怎么填写

你好！这个账上金额30，税收金额20

2024-05-16

你好！按规定汇算清缴前未取得合规发票一般是是要做调增利润的，税收金额按实际发票金额填写

2024-05-16

您好，这个的话，就需要调增了这个的最后

2024-03-20

你好，对于23年暂估的30万，发票实际只来了20万，还有10万不会来的情况，在汇缴清算时的填写方式如下：首先，需要确认暂估的成本和发票之间的差额。在这种情况下，暂估的成本是30万，而实际收到的发票金额是20万，有10万的差额。接下来，根据差额的不同情况，采取不同的处理方式： 1.如果暂估的成本和发票一致，那么不需要调整账务处理，直接将发票附到原来的凭证后面，汇算清缴时正常扣除。但在这个例子中，由于存在差额，因此不适用此情况。 2.如果暂估的成本和发票不一致，差额需要通过“以前年度损益调整”科目进行调整，同时调整相应的报表。在这个例子中，由于暂估了30万而发票只有20万，因此需要将差额的10万通过“以前年度损益调整”科目进行调整。调整后的账面金额应按照实际收到的发票金额20万进行填报，并在汇缴清算时按照调整后的金额进行扣除。需要注意的是，对于未收到的10万发票，由于它不会再来，因此在汇缴清算时不需要再考虑这部分金额。只需按照实际收到的发票金额进行处理即可。

2024-03-20

你好，不超过工资薪金总额2%的部分是可以据实扣除的，税法可以扣的限额是100000*0.02=2000，实际发生额5000，要纳税调增3000。账载金额5000和税收金额2000

2024-03-22