老师，去年暂估费用，今年汇算清缴发票没来，需要填账嘛，做的管理费用，其他应付款，调整需要更正所有报表嘛

是真实的啊，只是现在还有发票来不了了，也不会支付的，所以想问问需要调整嘛，问了好几个老师说，支付了不需要，没支付需要调整

按规定没有发票就得纳税调整，除非你确定今年能取得发票，可以不调整

我知道，去年12的暂估，1月直接红冲，汇算发票来不了怎么操作，直接调增嘛

那么就是虚估的费用呀，需要先调整报表，再汇算。，我知道纳税调增了，账上其他应付款，做未分配利润

按以下方式处理： 1.虚假暂估的：就是不付款，也没有发票的暂估，需要修改上年的报表，然后再申报 2.真实暂估：需要付款的，只是暂时没有发票，不需要修改上年报表，只是汇算调增

汇算都做完了咋修改

还在汇算期呢，直接更正申报的报表就是

你说什么报表呢

老师，你能简单明了点嘛，现在是什么情况，需要调整那个报表，

当然就是你做的3张财务报表的，然后按正确的报表做汇算

所有汇算清缴都做完了也交完税了，现在怎么更正呢

不能直接在2月份做一笔其他应付款，利润分配嘛

可以的，你当时汇算做了纳税调增就可以那样做

都做过了啊费用调增交税了啊，现在我的意思其他应付款是不是也需要操作，我操作了发现影响今年的利润分配，想问有什么问题？

老师，还有个问题，去年12月暂估费用，1月全部红冲，汇算来不了发票，支付了直接调增，那也不对啊，全部红冲不也影响今年的利润嘛

你做了利润分配，不影响今年的利润

那就是全部红冲，然后来了多少，剩下的部分做管理费用，未分配利润

为什么全部红冲？你的思路很混乱哈 到底你的暂估是真实的，还是虚假的？还是2种情况都有？

真实的啊，只是还有一部分没来

前边都说了，真实的暂估不用调账哈，只汇算调整。请认真看我说的哈

现在很简单，还有4万管理费用，我直接汇算调增了，其他应付款我想说不用管不行嘛，有的老师说要做其他应付款，利润分配

为什么全部红冲？你的思路很混乱哈 到底你的暂估是真实的，还是虚假的？还是2种情况都有？发票来了全部红冲，不然来多少冲多少，剩余部分直接调增嘛