跨年度的管理费用要怎么冲？去年把房屋租赁费计入管理费用。但是现在需要把它计入其他应收款里
借其他应收款贷以前年度损益调整。
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老师好，我们电费平时都是收据入账，没有发票。 平时分录：借其他应付款——电费 贷，现金。 全年电费共3075元。 在年末我要把他计入：管理费用——电费3075，贷 其他应付款——电费3075 因为没有发票，汇算清缴时再调增。 但是我现在发现2021年度 忘了把这电费计入管理费用了。 现在补记进2021年，分录：借利润分配——未分配利润3075 贷，其他应付款——电费3075。 汇算清缴时调增。 请问，我需要更正2021年度报表吗？更正哪些数据？怎么计算？
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您好老师，22年12月付款房租直接入账 借管理费用 房租 贷 银行存款。 但是收到发票后入账借管理费用房租 贷应付账款 等于管理费用多计提了 且应付账款没冲 现在2023年发现的 怎么调整账务 谢谢老师
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跨年度的管理费用要怎么冲？去年把房屋租赁费计入管理费用。但是现在需要把它计入其他应收款里
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老师你好，去年少记了一部分费用，我是计提房租租赁，借管理费用房屋租金，贷其他应付款，我怎么用以前年度损益调整调整24年少计提的费用805
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我们自己租的厂房计借:管理费用—租金 贷:其他应付款，把部分厂房转租出去减轻租金压力，转租费用是计入其他业务收入，还是冲减管理费用—租金呢分录怎么做呢
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老师，工程名称为双龙产业园丙类工业厂房建设项目(3#地块)室外工程专业分包，现在开发票，是开成厂房建设工程款还是直接建筑服务*工程服务就行？是不是不能笼统开工程款，要具体到安装还是修缮？
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老师！计提每季度企业所得税我做的分录是借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 汇算清缴发现还要补交219.6做的分录是借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税 帮我看看对不对？
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在实操过程中，怎么进行报税
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老师，我们是小规模，业务是矿井掘进，巷修，维护等相关工程，劳务清包工。原来开票是建筑服务一劳务费。新规下开票用哪个合适？
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每月计提的工资金额数据从怎么提取的？老师
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我公司是一家先进制造业企业，一般纳税人，拥有高新技术企业资格证书，出口了一批免税货物，请问我公司出口征税货物对应的进项税额能否加计抵减？
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@董孝斌老师，我想咨询一下 我们公司是高新技术企业，但是我们研发的项目，年初无法立项和明确具体是啥，一般都是2025年结束以后，2026年初才会去根据去年的研发知识产权情况去编辑研发项目，这样的话我们财务在平时入账的时候无法准确归集到具体的研发项目上面，只能归集到一个整体研发费用科目下面，等到年度结束以后才去调账，这样就导致我们的工作一直是滞后的，也没法整理装订凭证，实操中这样的问题怎么解决？
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老师，我们有一辆车出租出去了，月租金4500元，这辆车正常每月计提的折旧费是2671.35，按季度收取租金。请问其他业务收入，是在收到钱的时候做账吗？对应的其他业务成本怎么做账？因为对方可能会延迟付款，并没有严格按照合同里的时间来付款
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请问老师，残疾人退增值税的政策，比如说安置的残疾人可以抵7万的税，但是本月我交增值税8万，能退7万是不？
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老师您好，现在我们公司用私人账户发工资，并且这个发工资的账户不是我们公司法人的，劳动关系也不在公司，这样有税务风险吗
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去年做的分录是借管理费用贷预付账款。现在这个费用不能计入管理费用，那要怎么做分录？
借预付账款贷以前年度损益调整。
好的，谢谢老师。那今年的管理费用是不是直接借管理费用（负数）贷预付账款（负数）
对今年的这样处理对对的对的。
好的，谢谢老师
客气问题解决，请好评。