应付账款借方余额产生的原因，一般是多付或预付货款，但我看分录是都是钱付出去了，比如服务费什么的，就是没有平，几十家这样的，是因为之前会计没有做对分录吗，是不是少了借：管理费用，贷：应付账款，还是有什么原因不能做这一笔？我不太理解！求指教！

分不清这两个科目在借方时的区别了。比如用银行存款支付管理部门水电费，不是要写成借管理费用，贷银行存款吗？可是能不能也写成借应付账款 贷银行存款呢？因为应该付的钱已经支付，不是应付账款减少吗？它们有什么区别？又比如管理部门用银行存款还前欠某单位货款，不是借应付账款，贷银行存款吗？那能不能看到是管理部门的，也写成借管理费用呢？现在分不清这两个在借方时在什么时候该用这两个了。是不是明细科目有"费用"的都是否计损益的费用类科目呢？只有"货款"才要计应付账款吗？有人能指点一下说说它们怎么区分吗

应付账款借方余额产生的原因，一般是多付或预付货款，但我看分录是都是钱付出去了，比如服务费什么的，就是没有平，几十家这样的，是因为之前会计没有做对分录吗，是不是少了借：管理费用，贷：应付账款，还是有什么原因不能做这一笔？我不太理解！求指教！

还有一个问题不知道怎么弄，内账问题，公司有固定资产还款额，以前没有都还款付费，但是有一个月未付款，分录怎么和计提，怎么做都是不平衡，不用银行存款这样子出现流水少了，以前那个是这样子做借主营业务成本贷累计折旧借其他应付款贷银行这样子做了三笔，因为不是一个公司买，最后一笔就借主营业务成本贷累计折旧，我到过了不行，用其他分录做也不平衡，有的科目会一直挂着有。

2021有笔业务，打印费10000元。发票已开但是之前会计忘记入账，只做了付款借：应付账款贷银行存款 我2023年查出，想把账平了，因为没有发票，做了借管理费用贷应付账款，2024年汇缴清算是不是需要调增。调增的话会计分录怎么弄。

我的应付账款因为进销存系统都是分开的，所以付款、收货也分开做凭证，付货款时记应付账款，收货冲减应付账款，收到专票进项记待认证同时冲减应付账款，付款时就收到发票当时应付账款就不含进项。这样一笔就是笔了，但是有余额时又偏要好几次时就不容易核对，有什么好方法快速整理当月付了多少款还剩多少未付，多少未收到票吗？