演示账套

企业所得税汇算清缴，请教一下。在填写资产折旧时，本年折旧，摊销额小于累计资产折旧，其税收折旧额我是填累计折旧额还是本年折旧额？谢谢

2024-03-27 14:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-03-27 14:34

你好，第一列填写固定资产原值。第二列填写你2023年折旧。第三列填写从购入的次月折旧到2023年。第四列填写有发票的固定资产的原值，第5列填写允许抵扣所得税的2023年当年折旧。

快账用户9273 追问 2024-03-27 14:40

收到，谢谢！

齐红老师解答 2024-03-27 14:41

不用客气，工作愉快。

快账用户9273 追问 2024-03-27 15:02

老师，今年填汇算清缴。要填报告信息表，我们公司是一般企业的微利型企业，企业会计准则我是选一般会计还是小企业会计准则？这个要如何区分？谢谢老师！

齐红老师解答 2024-03-27 15:03

好，那你当时做制度备案的时候选择的是哪一个？

齐红老师解答 2024-03-27 15:03

去看一下你利润表表头，上面写着。

齐红老师解答 2024-03-27 15:03

报给税务局的利润表。表头上面写着。

快账用户9273 追问 2024-03-27 15:05

我看我们财务报表报送引导页面显示是小会计准则

齐红老师解答 2024-03-27 15:06

那你就选择这一个的。

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