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客户违约,我们收取违约收入,现在这部分对方要求开票,要怎么开品项呢

2024-03-27 16:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-27 16:39

属于价外费用。按发票上的主项开具,某某*价外费用

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快账用户8999 追问 2024-03-27 16:40

税收分类编码要怎么填?

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齐红老师 解答 2024-03-27 16:45

正常业务的分类编码多少,现在就是多少

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属于价外费用。按发票上的主项开具,某某*价外费用
2024-03-27
这个按你们商品名称开,这个是价外费用,按你们商品名称后面备注是违约金就可以
2020-11-02
同学你好 违约金可以要求开发票的
2023-08-02
这种情况下可以按照以下方式处理: 一、退款部分 财务处理: 按照原收款时的会计分录做红字冲销,假设原收款时: 借:银行存款(收到的款项金额) 贷:预收账款 / 应收账款等相关科目(收到的款项金额) 退款时: 借:预收账款 / 应收账款等相关科目(退款金额) 贷:银行存款(退款金额) 税务处理:如果之前收款时已开具发票且未跨月,可以直接将发票全部联次收回后作废;如果已跨月,则需开具红字发票冲销相应的收入和销项税额。 二、收取违约金部分 财务处理: 收取违约金时: 借:银行存款(违约金金额) 贷:营业外收入 — 违约金收入(违约金金额) 税务处理: 根据税法规定,销售方收取的违约金属于价外费用,应并入销售额计算缴纳增值税。因此,需要开具增值税发票给对方单位。发票内容可以开具 “违约金” 等相关描述。同时,需将违约金收入并入企业所得税应纳税所得额计算缴纳企业所得税。
2024-10-25
可以给对方开具一个销售红字发票来抵减这部分违约金
2024-06-19
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