老师您好，我想问下就是我开了发票，做了借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交销项税，结转成本的时候这个主营业务收入怎么结转呢老师
你好，借主营业务成本贷库存商品等。 然后这个主营业务收入和主营业务成本都是结转到本年利润。借主营业务收入贷本年利润，借本年利润贷主营业务成本。
-
Q
老师 你好 开发票的销售收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品 建筑公司没有库存商品，收到收入后结转成本是什么意思呢，我不太明白
-
Q
老师好，麻烦问一下我做账的时候不做应交税费-应交增值税-销项，全部做入主营业务收入，等到月底的时候一次性结转 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项 可不可以
-
Q
老师好 想咨询一下 预收账款转主营业务收入时：借预收账款 贷 主营业务收入 应交税费—销项税 同时 结转成本吗？结转成本 借 主营业务成本 贷开发产品 主营业务成本如何计算呢 结转收入时 我可以开出一户发票 转户手续收入可以吗？
-
Q
提问：老师，小规模纳税人，做主营业务收入的时候，如果开了普票，就直接借：应收账款，贷：主营业务收入；如果是专票，就借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税销项。是这样吗？
-
Q
老师请问一下，小规模开了10万的普票，一般做账都怎么做，做账是就做收入，减免增值税，结转成本嘛 分录怎么写呢 是借银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-增值税减免 结转时 借：主营业务成本 还有什么？
热门问答 更多>
-
老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
-
老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
-
这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
-
老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
-
面试一家物流公司，需要准备什么知识？
-
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对？
-
老师，我们是会计咨询服务行业，小规模，我们老板想在经营范围里加上这些，麻烦老师从税上面，风险上，给一些建议。 经营范围增加：接受金融机构委托对信贷逾期户及信用卡透支户进行提醒通知服务（不含金融信息服务） 接受金融机构委托从事信息技术和流程外包服务（不含金融信息服务）
-
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对？
-
公司租了个厂区，要装修，增加其他硬件设施，涉及多个项目分类，多种结算方式，支付款时，怎样做分录
-
送货期结束后的最大库存量Q一（Q/p）xd怎么理解？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
谢谢老师，我们这个公司没有库存商品，成本的话只有工资，然后我平常会开票，但是不多，开票我就做这个分录，然后今天我们同事说要结转成本，但是具体没说怎么结转的，我就想着这个主营业务收入怎么结转成本呢，不是期末直接结转到损益类科目的吗
借主营业务成本、 贷应付职工薪酬、工资等。
老师那我从来都没有做过这一笔分录，是不是我的成本结转的不合适，我们用的用友T+软件，我是做完凭证后直接点的结转期间损益
好，那你们计提工资的时候怎么计提的？
我的工资就是借管理费用-管理人员工资，贷：应付职工薪酬-工资。借应付职工薪酬-工资。贷：银行存款
你好，那你把这个管理费用改成主营业务成本不就行了
老师是不是我直接把工资做到成本中就不用结转了对吗
但是之前好几年都是做到管理费用了 ，再改还是不改
你好，那你单位是不是只有收入没有成本？前的可以不用改，后期你按照正确的来。
是的老师，只有收入，没有成本的，成本应该就只有工资
哦，那你之前做错了，现在应该按照正确的来，跨年的可以不用修改，但是今年的最好修改，还有其他的什么问题吗？
没有了老师，感谢您的指导
不用客气，工作愉快