你好,根据你的描述,现在的调整分录是 借:固定资产,贷:累计折旧

老师您好!我做21年汇算清缴时才发现,我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧,贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧,贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有,把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊?谢谢老师!
你好老师,我在22年4月份时有一张分录是把1个季度的固定资产分录红冲了,在做折旧,借:固定资产196000元,贷:管理费用196000元,那4月份当期的管理费用实际是发生了40490.74元,我结转时的管理费用填196000-40490.74=-155509.26元,然后利润表上的管理费用本年累计数比账本本上的管理费用本年累计数少196000,这要怎么做?
老师,我单位2022年3月购买固定资产,当时直接计入管理费用了,现在想把这部分调整到固定资产,涉及账务调整:借:负数管理费用,借固定资产;从2022.4月到至今漏计提的折旧怎么处理,还是我只计提当前月份,这个有点搞不明白;(借:管理费-折旧费,贷计提折旧)还有调整2022年账属于跨年度调账,涉及以前年度损益,以上请您给梳理一下思路、和会计分录,谢谢
老师您好,麻烦请问23年底处理的固定资产,在24年1月份发现之前计提折旧时科目颠倒了,导致少提折旧5千多元,现在调整了错误,这个资产的累计折旧余额在贷方5千元,怎么处理账务呢
老师好,24.2月份整理账时,发现23.08月计提折旧时,凭证科目选择错了,明明是借:管理费用--1万,贷--累计折旧--1万,可贷方错选固定资产--1万元。造成固定资产减少了。要怎么处理呀
公司替员工承担的个人所得税 做什么科目呢
基本户和一般户的区别,公司日常开支可以用一般户吗
内账做收入分录不计提增值税,缴增值税记借应交增值税贷银行存款,应交增值税就会在借方挂着,怎么平掉?
分公司可以办理出口退税的政策文件具体是哪一个 麻烦老师发一下链接
京东购买电脑无法开具公司抬头,只能开具个人抬头发票,这个怎么报销
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分公司主体出口产品,能办理出口退税吗
老师,在京东买的电脑开不了公司抬头的发票,只能开个人抬头,这个怎么报销
请问老师,甲单位是民非组织,2024年计提了10000元的企业所得税。但是25年汇算清缴申报的时候,是退税2000元,请问2025年收到退税2000元怎么做账呢?
老师,我们是一般纳税人建材商贸,卖水泥之类的,没有仓库,直接从厂家拉到客户处,小企业会计准则,账上遗留120多万库存没实物,很可能货已卖老板私卡收款了,现在怎么处理没有风险?
老师好,不好意思,上午临时有事了。老师,我也觉得应该在2月份做个借固定资产,贷累计折旧 。可因自己账做好没去检查,造成计提固定资产表中是11万,可申报表中只有10万,这种对汇算清缴有影响吗
你好,根据你的描述,现在的调整分录是 借:固定资产,贷:累计折旧 (是针对这个回复有什么疑问吗)
老师,不是有疑问。而是不知如何理解,明明实际固定资产有11万,可申报时只有10万固定资产,可计提折旧费用时当年要按11万计提,这种对汇算清缴要不要调整呀
你好,根据你的描述,现在的调整分录是 借:固定资产,贷:累计折旧 这样调整之后,固定资产就是11万,而不是10万啊