郭老师，我们去年计提了工资，实际没有支付，老师让我们3月底前申报企业所得税汇算清缴，实际工资可能在5.6月支付，23年计提的工资，那要做分录冲掉吗？24年重新计提工资吗？
可以的 你要着急做汇算清缴可以
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老师好，请问企业所得税汇算清缴的问题，2021年工资我多计提了，2022年实际发放的时候我账上处理把多计提的冲回再重新做分录了，做2021年的汇算清缴的时候把多计提的调增了，在2022年汇算清缴要不要再调减呢。
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老师您好，我们公司工资做账是实际支付时一起计提发放做进去，现在做三月份账要按照权责发生制计提三月份工资，这样1-3月就计提了四个月工资，可以将一月份计提发放的12月份工资冲销掉吗
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企业所得税汇算清缴，职工薪酬，计提的我填入载账金额，应付工资计入实际发生，税收金额和载账金额填一样，因为2022年1月份就支付了2021年12月份的对吗 @郭老师
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老师，企业汇算清缴 我们支付职工工资账载214208，实际发放，有一个月是在2023年1月，导致我们2022年实际发放就少了一个月。那我们要纳税调增吗？
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老师，2023年计提的工资，没有发放，现在老师让3月底做了汇算清缴，实际工资可能5.6月份发放，这个要把计提的工资冲了吗？实际发放的时候再重新计提工资吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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税务老师发了两遍通知，让在3月底前申报掉。
那你们红冲吧 发放的时候在计提 抵扣今年的所得税
老师，跨年红冲工资怎么做分录呢？会影响表吗？
借应付职工薪酬工资 贷利润分配未分配利润 汇算清缴调增 105050表
105050表，比如，载账金额150000，实际发生额2000，税收金额2000，调增金额149800，是这样吗？2024年重新计提工资怎么做分录？
是的 借管理费用工资贷应付职工薪酬工资 是后勤的工资吗
我都放在管理费用中的
那就按上面的做就可以的