演示账套

某食用油加工为增值税一般纳税人，2022年8月因外购的一批免税农产品因管理不善发生霉烂，账面成本43000元(其中运费成本为2790元)，已抵扣进项税额。该加工厂当期应转出进项税额多少元？

2024-03-31 10:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-31 10:53

您好，1是这样计算的 (43000-2790)/1.09*9%%2B2790*9%=3571.19174312

快账用户6000 追问 2024-03-31 10:55

老师这个是食用油加工购进农产品需要二次处理为什么不用10%的税率请问一下

齐红老师解答 2024-03-31 10:56

原题目是啥，是不是还有条件？

快账用户6000 追问 2024-03-31 10:57

没了就是这些

齐红老师解答 2024-03-31 10:58

嗯，这个的话，农产品，如果是用13%的货物，那么是10%的情况就是 43000/90%*10%%2B2790*9%=5028.87777778

快账用户6000 追问 2024-03-31 10:59

好的谢谢老师

齐红老师解答 2024-03-31 10:59

不客气的理解了就好

您好，1是这样计算的 (43000-2790)/1.09*9%%2B2790*9%=3571.19174312

2024-03-31

你好。。那就是成本价乘以9%进项转出。

2023-03-21

上月抵扣该企业当月应转出进项税（）万元=30*0.13%2B4*0.09=4.26

2022-10-05

同学你好！进项税额转出=(1.15-0.15)/(1-9%)×9%%2B0.15×9%=0.11万

2020-09-11

是这样的捷安。这是 (30.79-2.79)*10%%2B2.79/1.09*9%=3.03036697248

2024-05-19

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