老师您好，我刚接手一家公司，它的应付职工薪酬-工资，科目上面有大额挂账，有几w块钱工资没发，我可以调账： 借：应付职工薪酬-工资 xx万元 贷：其他应付款-老板 这样调账可以吗？因为大额挂账，以后汇算清缴时会不会因为管理费用-工资，没有实发让我调增呀？我这样调账可以吗？谢谢老师

老师，假如汇率是7.0267的话，出口退税企业在汇率管理里汇率填写多少

老师，应收上级集中款，是否在其他应收款列示呢？

去年一笔工资用现金付款1000.今年用银行存款付款，那用其他应收款怎么写分录？借现金贷其他应收款？？写在哪个地方？ 去年调报表 借:其他应收款 增加 贷利润分配-未分配利润 增加 利润表 管理费用减少 今年收回 借：库存现金 贷：其他应收款

企业按最低基数缴纳社保，社保工资要怎么填呢，能举个例子吗

请问，我公司是物业管理公司，有劳务派遣服务，2025年开具发票时是差额开票。例：派遣员工工资及福利100万，管理服务费10万。开票时用差额开票方式，以110万元（含税）开票，扣除额为100万元，税额4761.90元，不含税金额1095238.1元。现在2026年，每月同样金额，开具发票时，该如何开票，才是正确的？谢谢

25年签订合同确认了部分收入和成本，26年还需要确认剩余的收入成本，1月发生了销售退回，225年直接记入成本收入，无库存，1月该如何分录处理？ 2，除了结转损益外，成本借方红字和记入贷方有什么不同。从反映经济业务实质上

老师好，年报利润表上本期数是不是取第四季度的金额？

老师，账销案存去年写了报告，今年这些数还要写账销案存报告吗？什么情况下会写？

员工工伤，2月计提工资889.75（银行存款已发）,3月计提工资1438.18，发生工伤医药费559.44，保险公司理赔2666.33，2026年1月重新银行转款（1438.18+559.44），那么我做了一笔借其他应收款2666.33贷银行存款1997.62 管理费用668.71 ，这个分录完整吗 借管理费用-工资889.75 贷银行存款889.75 借管理费用-1438.18 贷现金1438.18 借银行存款2666.33 贷其他应收款2666.33 员工发生工伤医药费559.44 借其他应收款 2666.33 管理费用-6668.71 贷银行存款1997.62（1438.18+559.44） 去年当时付了一笔现金1438.18，今年要调整分录改用银行存款付款，用理赔款2666.33冲分录怎么调账啊，跨年啦。税务报表怎么处理

公司支付给个人运费11000元，怎么不交税，走工资可以吗