找郭老师 您好郭老师，麻烦问下，购买的空调账上按3年提折旧了，汇算清缴出现这个风险提示，应该怎么处理？
那你填写的时候填写到哪哪里？如果是普通空调的话，在电子设备里面填写，你是不是填写到生产经营用的工具器具了？
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老师您好！我做21年汇算清缴时才发现，我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧，贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧，贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有，把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊？谢谢老师！
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企业有两个软件（一样），一个19年9月10万入了管理费用-其他，一个20年10月10万入了管理费用-其他。20年审计调整，发现了20年的软件及错科目，调入了无形资产，并补提3个月折旧。企业21年以为审计补的是19年的。故在21年做账借：管理费用-其他：-10，借无形资产10；补3个月折旧，借管理费用-摊销-（3个月摊销金额），贷累计折旧。这个应该不对，本年度审计应该怎么写分录，将其调入正确的账务处理？麻烦老师详细解答（无意冒犯，之前有老师挺不负责的，我打上百个字问，老师回十个字，且答非所问）
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郭老师，上次这个问题没解决，我们记账会计一直是挂在在那里不处理，上次也问起过调增，不能税前扣除，汇算清缴说明情况；那这个做了其他应收款我们一开始就没做到成本里面，调增要怎么调呢？@郭老师
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我想请问你一个问题 ，第一个就是2023年应付职工薪酬期初余额有个238840，我昨天才查出来，是2021年5月份计提了一笔143840，6月份计提了一笔95000，因为没有发放，去年汇算清缴的时候已经调增了，但现在这2笔实际上是不可能再发出去了。 2022年目前还没有汇算清缴，但是2022年四季度是有盈利的，已经缴了一点所得税了。我现在应该怎么做这个账务处理呀？ 麻烦你有空的时候回一下我，谢谢你了[微笑]
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老师您好，我们一般纳税人公司，2022年1月31日转让出了一辆车，这个车是我们公司的固定资产，转出后协议上面的款项我们是没有收到的，因为这个算是给对方抵账，这个是抵老板别的公司的欠款，老师我现在应该怎么处理这个账务，这个转让协议是这个月才给我的，之前我一直都不知道，而且每个月都计提了折旧，麻烦您看下
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是的老师，就是普通的空调，我填到生产经营用的工具里了，那我是换填到电子设备里就行吗？
是的是的，你改到电子设备。
可是老师，这个空调是22年6月买的，我做22年做汇算的时候就填到生产经营工具里了，当时可能是只有半年，所以没有报风险提示，今年直接改填到电子设备里，这样会有问题吗？
你好，你之前的能修改最好还是修改，如果实在修改不了的话，今年按照正确的来。
老师，您意思修改的话，是改22年的年报吗？以后如果是普通空调，就填电子设备就行是吧，是不像中央空调之类的才填到生产经营呢
是的，对的，是这么做的。
嗯，好的，还有老师，之前问您，汇算清缴显示退税，不想退了，直接做调增，是在扣除类项目的其他里填调增金额，是吗？这个调完了账上需要做啥处理吗？
是的是的，不用做处理的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。