请问2021年有一笔房租费老板个人支付的，没有做支出，34w，也没有摊销，现在补摊销和补支出，应该怎么记账科目？

2024年3月记账补2021年支出 ： 借：预付账款-a底商 贷：其他应付款-老板张某某， 摊销2021年房租：借：利润分配-未分配利润，贷：预付账款-a底商 是这样吗？

学员您好，是的，对的

汇算清缴调减？，是调2021年报表？还是说我直接做2023 ，12月账上，我最近汇算清缴就调2023年的？ 在哪年调最合适？ 老师麻烦解决一下问题，而不是回答我问题0 0

感谢了老师！

同学您好，调完更新21报表，并调整21年的纳税申报表

我是小规模。我是改2021年的哪些表报？ 2021年的汇算清缴？？？？还是2021所有的季报表？

其次老师。2024年3月记账补2021年支出 ： 借：预付账款-a底商 贷：其他应付款-老板张某某， 摊销2021年房租：借：利润分配-未分配利润，贷：预付账款-a底商，那摊销管理费用-a房租的时候，借什么贷什么。一套流程科目是什么。

对于2021年的表报修改，您可能需要调整2021年的年度财务报表，特别是利润表和资产负债表，以及涉及该支出的相关季报表。关于补记2021年支出的会计处理，您已正确将支出记入预付账款，并从其他应付款中调整。摊销房租时，应借：管理费用-房租，贷：预付账款-a底商。

卡壳了 ，借：利润分配-未分配利润，贷什么？

同学您好，补付借：利润分配-未分配利润，贷银行存款

银行没有支付老师，第一步就挂其他应付款—老板张某名下了。