老师 请问以前年度的跨区预缴的企业所得税 当时只做了支付税金的分录 现在应交税费—企业所得税的余额是负数，应该怎么调整？
你好，同学 补计提 借以前年度损益调整 贷应交税费应交企业所得税
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借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整 同时调整未分配利润 借：以前年度损益调整 贷：利润分配－未分配利润 老师，我们现在企业所得税的科目余额是0 ，如果办理退税的时候没有做分录，现在如果抵税做你说的分录的话，那么应交税费-应交企业所得税借方就有余额 了
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老师，请问下12月预交了跨区域预交的的企业所得税，在第四季度预缴企业所得税的时候抵减了预缴跨区域所得税，分录怎么做？
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老师 请问以前年度的跨区预缴的企业所得税 当时只做了支付税金的分录 现在应交税费—企业所得税的余额是负数，应该怎么调整？
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24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候，我在1月计提企业所得税借：所得税费用贷：应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候，做的是借：应交税费应交所得税 贷：银行存款 ，那我要调整以前年度损益怎么做分录？
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您好，老师，有预缴企业所得税，在23年度申报22年度企业所得税时候，抵减了预缴的企业所得税，账没做这笔分录，导致现在账上应交所得税贷方余额负数，这跨年了，怎么调整，
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粤公网安备 44030002003870号
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老师 这样做 不会影响之前年度的报表吧
不会的，不会影响的，同学
老师 请问确认收入的时候 借银行存款 贷主营收入 贷应交税费销项税 月底是不是要把销项税转到其他科目？
一般可结转，可不结转，具体看企业 结转的话，结转到应交税额未交增值税科目
就是没有硬性规定的意思吗？
就是没有硬性规定的意思吗？ 是的
如果要结转的话 就是预缴增值税、销项税、抵扣进项税都要转到未交增值税科目对吗
如果要结转的话 就是预缴增值税、销项税、抵扣进项税都要转到未交增值税科目对吗 是的