老师我想问下，我们是中途建账的，之前所有的数据都没有了，现在是有实际的数，那么我们老板先给的钱，然后今天才给发货过来，这样子期初余额的，预付账款是不是要录入余额

如果我不在期初录入就是说三月份，现在录入一个分录可以吗？那借方是预付账款贷方科目用啥

您好，不作为期初也可以的 借：原材料  进项  贷：其他应付款-老板

我们是库存商品，不是原材料，我们是内账做的，到底做啥？

您好，借：库存商品  进项  贷：其他应付款-老板

问题是这个钱之前就付过了啊？用其他应付款还不是要付给老板，账平不了啊

您好，之前是老板付的，本来就是公司欠老板的钱嘛

我们是个体工商户

您好，个体工商户也是这样写分录呀

算公司付过款的，不是老板替公司付的

哦哦，借：库存商品   贷：未分配利润 

我们期初的余额录入的时候，未分配利润有四百万呢？那就先用这个冲吧，可以吗

您好，有库存是增加 未分配利润，不是减少，

未分配利润贷方表示啥意思？增加吗？为啥要用未分配利润呢？

您好，我写 其他应付款-老板，您说不好，说以前付了，当公司付，资产增加要么负债增加，要么权益增加呀

那用哪个合适呢？问题是，还是说去期初录入预付账款余额呢？

您好，期初录入预付账款余额这个也是负债，可以的，本期就平了 只是期初录入预付账款余额您还是得用另一个科目来平衡负债表的

借库存商品。贷预付账款，这不就平了吗？对不对呢？