老师，外聘研发人员劳务费会计分录对吗？假设每个月6万，个税1万。 借：研发支出-工资 6万 贷：应付职工薪酬-工资 6万 借：应付职工薪酬-工资 6万 贷：应交税费-应交个人所得税1万 贷：银行存款 5万

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• 老师，对公账户转私人银行可以吗

• 25年12月份代账公司开了一张票开错了，现在红冲是不是占了26年的额度了

• 公司购个人的二手车 5 万元，一次性扣除是怎么扣除？一次性扣除后，需要注意什么。分录是怎么做？

• 老师好，我们用的是金蝶云星空，8月份误把燃烧机做入生产成本，现在12月份发现了，应当如何处理？因为我们的固定资产需要做入固定资产卡片的，那么这个应该如何处理呢，还有折旧，请老师给一个方案。

• 月底菜金成本怎么算的

• 老师我想问一下，我们是做酒水的，然后没有弄库存什么的，每天收入成本怎么弄，

• 老师之前我们是小规模，25年年初开了20万，就一直没有开过发票，且8月份升为一般纳税人了，老板说后续有成本发票进来，但是没有进账，我就暂估了成本，没有交企业所得税，现在就用工人工资冲减以前的成本，这样是不是很危险。要不要把工资全部撤下来，让老板在26年5月份之前开一点进账过来，这样是不是好点

• 老师，我们是一般纳税人，当月确认收入150是免税收入，开票100，剩50未:分录借应收账款150贷主营业收入150，，补开去年收入50分录怎么做？50去年的分录借其他应收款_充值50预收账款50，借预收账款50贷主营业务收入50，还有补开票上上月已确认过收入50，这个增值税申报附表二怎么填哪个数?

• 请问，本年度用了以前年度损益调整科目会导致公司本期期初所有者权益➕本期净利润不等于本期期末所有者权益吗

• 老师，公司支付的货款，但是发票暂时还没有回来，怎么做分录