一般纳税人公司出纳代付公司的半年房租费以及押金和物业费，后期和公司报销 有报销单 有发票（发票金额只有租金没有押金）有银行回单，这笔业务怎么做账
你好，对方押金给你们开收据备注押金么
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老师，您好。11月份我们付了1万元给租房公司（业务租房，租金5K/月），其中5K是订金，5K是押金，当时只有租房合同和收据，没有发票。然后12月份就给了5K的发票，相当于12月的租金。这样我们11月要付款时，业务部应该填写什么单据？然后12月份收到发票时应该怎么填单呢？
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某企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率为13%。2021年8月9日,出租包装箱50只，每只成本20元,每只收取押金30元,已存入银行。11月9日到期,收回包装箱40只,从押金中扣除月租金5元/只(不含增值税)以及增值税,没收短缺10只的押金,同时开出转账支票退回剩余的押金。有关11月9日的账务处理,下列正确的有.某企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率为13%。2021年8月9日,出租包装箱50只，每只成本20元,每只收取押金30元,已存入银行。11月9日到期,收回包装箱40只,从押金中扣除月租金5元/只(不含增值税)以及增值税,没收短缺10只的押金,同时开出转账支票退回剩余的押金。有关11月9日的账务处理,下列正确的有A.银行存款减少352.50元借银2630.001000.00B.其他应付款增加2000元C.其他业务收入增加250元D.应交税费--应交增值税(销项税额)减少132.01元其他应一应销130.001500.00E.营业外收入增加1015.49元
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鲁平公司为增值税一般纳税人，对出租的包装物采用五五摊销法核算，2017年四月初销售商品非应税消费品同时领用库存包装五100件，每件实际单位成本为¥90，共¥9000，租期一个月，每件租金为¥20，租金于出租时一次收取，押金为每件¥95，租金和押金收到并已存入银行，五月租赁期满，收回80包装物已入库，并退回押金其余20件未收回，没收押金报废时会计分录，数是多少
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〔资料〕诚然公司为一般纳税人企业，发生有关预付账款和其他应收款业务核算如下∶ 1.2月5日，按购货合同规定，向新丰公司预付购料款3万元。 2.2月25日，新丰公司按合同要求发来原材料一批，专用发票所列的货款为4万元，增值税5200元。共计45200元。材料验收入库（按实际成本计划价）、差额款暂未支付。 3.2月28日。以银行存款向新丰公司支付上述购料款。 4.职工李洋因公出差，向财务科借款1000元，出纳以现金给付。 5.企业供销部因工作需要，核定其定额备用金3000元用于日常开支。出纳员开出现金支票给付。 6.以银行汇票9万元，向长建公司支付公司在建工程项目预付工程价款。 7.李洋出差归来，报销差旅费920元（其中含取得专用发票的住宿费500元的增值税30元）。余款80元以现款交回。 8.供销部前来报销文印费、业务接待费等2500元（取得普通发票）。经审核有关单据及审批意见后，同意报销，并以现金支票补足其定金额。 9.公司因购货向大华公司租人包装物一批，以存款支付租人包装物押金7000元。 10.上述租人包装物退还大华公司，收回其押金7000元存入银行。 11.公司因自然灾害造成一批账面价值为5万元的库存商品被毁损，兴业保险公司核实确认赔偿款3万元。 12.发放职工工资，扣回上月为职工垫付的报刊杂志费（个人自理）12000元。 〔要求〕根据上述资料，编制必要的时候会计分录。
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资料]某公司(非小企业)包装物采用实际成本计价核算，出租、出借包装物采用五二)练习包装物的核算五摊销法进行摊销。发生有关经济业务如下1.向四平公司出租库存未用包装物200件,每件单位成本100元,本次使用每件租金20元,收取租金4000元及应交增值税520元;收取押金24000元。收取的租金及增值税押金均收存银行,进行领用月份的成本结转及摊销账务处理。上述出租给四平公司的包装物租赁期满,收回包装物150件,以存款退还押金18000元;其余50件包装物逾期未能收回,按合同规定没收其余押金(增值税税率为13%)。
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粤公网安备 44030002003870号
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房租费做，借预付账款—待摊费用，其他应收款—房东（押金）物业费是缴纳半年还是一年？
贷其他应付款—出纳，报销时候做借其他应付款出纳，贷银行或者库存现金
发票上没有，但是报销单 和银行回单上都有
后续房租和物业费摊销做借管理费用房租/物业费，贷预付账款（待摊费用）
预付账款代替以前，待摊费用
这两张上都有
有写保证金就可以挂其他应收款房东
新准则没有待摊费用，摊销一年以内，现在使用预付账款代替
我现在这笔业务怎么写分录
借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷其他应付款出纳
后面半年需要每个月都摊吗
是的，需要按月摊销，
下面每个月的摊销怎么做分录呢
借管理费用房租，贷预付账款（待摊费用）20091.74/6
这笔半年物业费和押金也是这样做吗
银行回单
是的，只是金额不一样，分录一样
那银行存款怎么没了
借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷其他应付款出纳
用银行存款付的钱啊
不是出纳先垫付？要是直接支付出去借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷银行
但是这个月出纳报销了呀，有银行回单
借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷其他应付款出纳29200，报销做，借其他应付款出纳29200贷银行29200
办公室退租地毯修复费计入什么科目
借管理费用，维修费300