一般纳税人公司出纳代付公司的半年房租费以及押金和物业费，后期和公司报销 有报销单 有发票（发票金额只有租金没有押金）有银行回单，这笔业务怎么做账

房租费做，借预付账款—待摊费用，其他应收款—房东（押金）物业费是缴纳半年还是一年？

贷其他应付款—出纳，报销时候做借其他应付款出纳，贷银行或者库存现金

发票上没有，但是报销单 和银行回单上都有

后续房租和物业费摊销做借管理费用房租/物业费，贷预付账款（待摊费用）

预付账款代替以前，待摊费用

这两张上都有

有写保证金就可以挂其他应收款房东

新准则没有待摊费用，摊销一年以内，现在使用预付账款代替

我现在这笔业务怎么写分录

借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷其他应付款出纳

后面半年需要每个月都摊吗

是的，需要按月摊销，

下面每个月的摊销怎么做分录呢

借管理费用房租，贷预付账款（待摊费用）20091.74/6

这笔半年物业费和押金也是这样做吗

银行回单

是的，只是金额不一样，分录一样

那银行存款怎么没了

借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷其他应付款出纳

用银行存款付的钱啊

不是出纳先垫付？要是直接支付出去借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷银行

但是这个月出纳报销了呀，有银行回单

借预付账款—待摊费用，20091.74进项税额1808.26其他应收款—房东（押金）7300贷其他应付款出纳29200，报销做，借其他应付款出纳29200贷银行29200

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