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老师申报企业所得税,是小规模纳税人服装加工,上个月收到一张普票,我用的是营业成本科目,但是上季度收入没有那么多,这张票我可以做在下个月吗?这张普票该入哪个科目合适

老师申报企业所得税,是小规模纳税人服装加工,上个月收到一张普票,我用的是营业成本科目,但是上季度收入没有那么多,这张票我可以做在下个月吗?这张普票该入哪个科目合适
2024-04-03 15:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-03 15:53

您好,您的意思是不想记入成本是吗

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快账用户9579 追问 2024-04-03 15:55

如果计入成本,这样收入就会小于成本,申报企业所得税就会提示有风险

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齐红老师 解答 2024-04-03 15:55

那可以先记入到预付账款,下月再转成本

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快账用户9579 追问 2024-04-03 15:56

或有这张票这个月不入账下个月再做,可以吗

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齐红老师 解答 2024-04-03 15:57

下个月再入账也可以的

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