老师，汇算填写应付职工薪酬允许税前扣除，是23年1-12月累计数，借方还是贷方发生额？
你好，账载金额是贷方发生额，税收金额是借方发生额
-
Q
老师好！2021年应付职工薪酬借方累计金额211万(实际支付20年11月至21年10月工资)，贷方累计金额192万(计提的21年1-12月)，请问老师，汇算清缴职工薪酬账载金额、实际发生额、税收金额填哪个数？
-
Q
老师您好，汇算清缴职工薪酬支出纳税调整明细表，账载金额是填写应付工资贷方年累计数，实际发生额填应付工资借方年累计数吗
-
Q
23年12月的科目余额表，应付职工薪酬-工资本年借方累计和本年贷方累计的数怎么不一样？还有所得税汇算清缴职工薪酬的工资数据是不是看应付职工薪酬-工资这一项？
-
Q
老师，汇算填写应付职工薪酬允许税前扣除，是23年1-12月累计数，借方还是贷方发生额？
-
Q
老师您好，汇算清缴时，账载金额为应付职工薪酬贷方累计发生额，实际金额为应付职工薪酬借方累计发生额，余额是不考虑的是吧，比如说期初有贷方余额，期末也有贷方余额，期初贷方余额大于期末借方余额，这就造成了借方发生额累计数大于贷方发生额累计数，但余额还在贷方，您说这种情况汇算清缴应付职工薪酬怎么填？谢谢
热门问答 更多>
-
请问个体户征收方式是查账征收，目前销售水果：杨梅翠冠梨等，因为是自己果场的果树，但是没申请过自产自销农产品，对方现在要发票，那开给他们的发票税率选多少的？
-
老师，查账征收的个体户需要所得税年报和工商年报吗
-
员工的工资可以发到员工的家属银行卡吗？
-
老师，我们24年5月做了23年的汇算清缴。交了企业所得税。现在24年12月利润表里存在23年的企业所得税。该怎么处理呢？
-
请问外贸企业，会计凭证中暂估附件用的是采购单，后面退税用的是采购合同不影响吧？
-
老师：公司要注消，现在是工商阶段，要上传《简易注消全体投资人承诺书》，要全体股东签字，想问一下，股东签名的字，会不会跟之前所签资料进行对比呢？
-
银行账户维护费计入管理费用还是财务费用？
-
养猪场，是免税的吗？税收有什么政策？除了要报税务，一般还需向哪些主管部门提供报表？
-
老师，您好！请教 企业筹建中购入的固定资产机器设备到达车间，但安装需要的配件工具材料，这些配件工具材料，可以放在 在建工程-在安装设备 中吗？待全部安装完毕，到达可使用状态前，将 在建工程-在安装设备 科目中的金额分摊到所有的机器设备上，可以吗？ 谢谢老师指导！
-
我公司做地暖销售及安装业务，进项只有材料13%，请安装队安装。销售开具9%的建筑安装施工发票合理吗？如果合理，材料和提供安装服务占比多少为合理？会不会导致税务稽查，13% 和9%差率骗税风险。如果不合理，要如何开票？以及聘请施工队目前没有进项来源，有何筹划方法？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那不就出现调增的金额了么？工资不是全额扣除么
你好，如果计提的金额，在汇算清缴之前还没有发放，就不能全额扣除啊
图片是23年工资的借贷方累计发生额，24年3月发的23年10-12月工资，也就是汇算之前已经全部发完了。请问汇算的应付职工薪酬，账载金额，税收金额如何填写
你好，汇算之前已经全部发完了，那账载金额和税收金额都是按当年计提的金额填写
懂了，税收金额，如果汇算之前23年的工资全部发放完毕，那就按23年应付职工薪酬贷方计提金额填写，如果没发放完毕，差几个月就调增几个月工资，是么
你好，是的，是这样的
谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。