上个月银行已收款，发票也已开具，会计分录为:借银行存款，贷:主营业务收入，应交税费。次月发现发票开错了，开了一张负数，然后又开了一张蓝字发票，金额都是一样的，那么次月会计分录如何做？
借，应收账款贷，主营业务收入应交税费 借，应收账款负数 贷，主营业务收入负数应交税费负数
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一般纳税人开销售票 11月份有张发票税率开成免税了 当月会计分录为借银行存款2000 贷 收入 2000 然后这个月冲红掉了 会计分录为借收入2000 贷银行存款2000 这样做对吗
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我们是一般纳税人，8月份开了一张发票，分录做：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税费） 10月红冲了这张票，又开了一张一样金额的，那10月冲红的分录怎么做？重开的蓝字发票分录怎么做？
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上个月银行已收款，发票也已开具，会计分录为:借银行存款，贷:主营业务收入，应交税费。次月发现发票开错了，开了一张负数，然后又开了一张蓝字发票，金额都是一样的，那么次月会计分录如何做？
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5月份有一张进项发票抵扣错了，当月做了借：原材料 应交税费—进项税额 贷：银行存款 ，这张开错的发票对方已经开具了红字发票，我这边拿到这张负数发票分录怎么写？
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5月份有一张进项发票抵扣错了，当月做了借：原材料 应交税费—进项税额 贷：银行存款 ，这张开错的发票对方已经开具了红字发票，我这边拿到这张负数发票分录怎么写？
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上个月没经过应收账款科目，这个月要经过这个科目过度一下吗？
对的，是的，需要的，因为这个钱没有退回来不是吗？
是的，明白了，谢谢！
不用客气，工作愉快。