我们是一般纳税人，8月份开了一张发票，分录做：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税费） 10月红冲了这张票，又开了一张一样金额的，那10月冲红的分录怎么做？重开的蓝字发票分录怎么做？
同学你好，红冲分录，借：银行存款，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税（销项税费），负数。重开的发票，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税费）。
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老师，给客户2月开了一张300的专票，是收到的现金，借库存现金，贷，主营收入，贷应缴税金。3月份客户发现需要专票，所以冲了300专票红字，又开了一张300的普票，分录是不是借，库存现金，红字300，贷主营业务收入红字，贷应缴增值税红字。然后再开一张普票分录是借库存现金300，贷，主营业务收入，贷应缴增值税
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8月开了12万发票，做了分录，借：银行存款12万， 贷：主营业务收入104400 应交税费~应交增值税~销项税额15600， 9月已经抵扣了，客户发生退货，又冲红，又重新开了正确金额的货，该怎么做分录？增值税申报该如何填列这一笔业务
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我们是一般纳税人，8月份开了一张发票，分录做：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税费） 10月红冲了这张票，又开了一张一样金额的，那10月冲红的分录怎么做？重开的蓝字发票分录怎么做？
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公司是一般纳税人，去年8月份开出一张普票，也申报了增值税。分录是借：银行存款1060，贷：主营业务收入 1000，应交税费-销项税 60。 12月的时候发生部分退款，把原有的普票全额冲红了，没有再开票。做的分录是 借：银行存款-1060（冲销8月凭证） 贷：主营业务收入 -1000（冲销） 销项税 -60（冲销） 又重新做了一笔分录： 借：银行存款 530 贷：主营业务收入（不开票收入） 500 销项税 30 这样分录处理是正确的吗？
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上个月银行已收款，发票也已开具，会计分录为:借银行存款，贷:主营业务收入，应交税费。次月发现发票开错了，开了一张负数，然后又开了一张蓝字发票，金额都是一样的，那么次月会计分录如何做？
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你好老师： 1、外贸型A公司出口首次退税，税务局要求提供租房发票，但是A出口公司的房东是集团内部B公司，并且B公司股东和A公司股东斯同一个，这种情况是否可以提供免租协议呢， 2、整个架构是集团公司C统一采购，再卖给A公司出口，现在集团内C公司和A出口公司法人是同一个，退税被提出疑点，出口业务完全真实，这种情况下应该怎么说明才能退税成功呢
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一种商品20斤，（1*3袋）交货数量是50，单价是130.92元，折后单价是112.92元，折扣额是900元。我想问折扣额怎么算出来的？谢谢你了
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（1+实际利率）*（1+通货膨胀率）=1+名义利率 名义利率3%，通货膨胀率1%，实际利率是多少，怎么计算
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师，凭证封面后是放科目余额表还是放凭证汇总表？
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老师：应付账款有没有自动生成逾期天数的公式
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师小规模纳税人的购销合同印花税，是包含销项和进项。还是说只是销项。计税依据是什么，销售收入✘0.0003还需要✘120%吗
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我们没有退款，就是发票名字写错重开了一张，分录也是 借：银行存款，负数吗？
同学你好，是的，也是银行存款负数，或者应收账款负数，蓝字发票再按正数。