我们是一般纳税人，8月份开了一张发票，分录做：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税费） 10月红冲了这张票，又开了一张一样金额的，那10月冲红的分录怎么做？重开的蓝字发票分录怎么做？
同学你好，红冲分录，借：银行存款，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税（销项税费），负数。重开的发票，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税费）。
-
Q
老师，6月份有一张销售发票开错重量，少开了，但金额是对的，当时做的分录是，借：银行存款 贷：主营业务收入（这里没录重量）贷：应交税费—应交增值税（销项税额）月末结转成本是一起转的，结转成本就转少了，到7月份做了红冲，重新开了销售发票，这个做分录冲哪张啊？分录是怎样的？
-
Q
6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录
-
Q
老师，请教一下，10月份开了一张发票，做了账，借应收账款，贷主营业务收入和和销项税额，后面发现发票错了，这个月冲红然后重新开了，我分录要怎么做呢
-
Q
8月开了12万发票，做了分录，借：银行存款12万， 贷：主营业务收入104400 应交税费~应交增值税~销项税额15600， 9月已经抵扣了，客户发生退货，又冲红，又重新开了正确金额的货，该怎么做分录？增值税申报该如何填列这一笔业务
-
Q
我们是一般纳税人，8月份开了一张发票，分录做：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税费） 10月红冲了这张票，又开了一张一样金额的，那10月冲红的分录怎么做？重开的蓝字发票分录怎么做？
热门问答 更多>
-
个体户一般人，可以申请核定吗？
-
社保局个人灵活就业退保可以不用本人去其他人给代办么？
-
老师，请问有开具数电发票的操作流程吗？包括蓝色发票和红字发票，谢谢！
-
老师，我协助甲方开票100万，我要收甲方多少钱才不赔钱，我们是建筑公司，开给甲方9%的专票，假如说对方认可给30万，那么我开100万的发票，对方怎么给我130万呢？发票和付款不一致，多出来的税款对方怎么给我
-
广东的个体户怎么变更名称啊
-
老师，去年11月份结转增值税的时候，输金额时错了，少输了5.92元，现在发现，红冲了去年的凭证，重新写了正确的，这样可以吗？还是说要通过损益调整科目？
-
想问下，旅客运输服务发票，现在必须填写出行人信息吗？如果不填，不能抵扣税金吗？
-
老师：2026年1月报销2025年11月的的差旅费2160元，企业会计准则，会计分录怎么做
-
郭老师，个体户需要申报个税吗，之前都没有申报会罚款吗
-
新办公司购买厂房900万，法人个人转款，贷款也都还完了，现在厂房发票都已经开出，房本上会显示是公司所有，账务处理是个人借款公司购房，金额较大汇法人私户会有影响吗？有什么风险呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们没有退款，就是发票名字写错重开了一张，分录也是 借：银行存款，负数吗？
同学你好，是的，也是银行存款负数，或者应收账款负数，蓝字发票再按正数。