你好。公司对公账户转了货款阿里巴巴平台费用，但是没有开票，后台已经过了开票的时间，已经开具不了发票，怎么入账 借:主营业务成本 贷:银行存款 申报企业所得税时调增， 填写到 表格A105000哪个空格？

事由是，去年分部办公区预缴取暖费给热电公司，并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣，报销时的分录是：借：取暖费 贷：应交税费-进项税 贷：其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后，对方一把这部分取暖费返还给我分部，我分部给物业方开具了增值税专用发票，对方把该笔款已经打到我分部账户上，这部分的账务处理，请问下，用下述分录，可以吗？ 开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种：开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费，调账 借：其他业务成本 4395.41 贷：取暖费 4395.41 哪一个更合理，原因是什么

事由是，去年分部办公区预缴取暖费给热电公司，并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣，报销时的分录是：借：取暖费 贷：应交税费-进项税 贷：其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后，对方一把这部分取暖费返还给我分部，我分部给物业方开具了增值税专用发票，对方把该笔款已经打到我分部账户上，这部分的账务处理，请问下，用下述分录，可以吗？ 开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种：开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费，调账 借：其他业务成本 4395.41 贷：取暖费 4395.41 哪一个更合理，原因是什么

已经付了款，但是对方没有开具发票，应付账款应该怎么平账?已经收到货物，已经拿到法院判决书，成本是否照常结转?成本可以税前抵扣吗?可以照常开出销售发票吗?老师解答产红官方答疑老师@职称:注册会计师你好，正常结转成本，但是不允许抵扣企业所得税。借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品。可以开销售发票的。追问提交不了，只能这样那老师，如果开出了销项，那所对应的进项可以抵扣吗？

公司是做供应链销售建材的，直接从厂家发货到客户手上，我们没有库存，客户不要发票，收款时：借：其他应收款(张三) 贷 ：主营业务收入 销售时：借：主营业务成本 贷银行存款(厂家发票月地统一一次开)，材料上百种，我是做内账的收款是用多个账户收，对公账也会收一部分，请问没有库存这块怎么完善，已经这么做一年了，感觉不符合规定

你好老师，购入公司包装货物用纸箱时，在没有收到发票做了一笔借销售费用贷银行存款，等收到发票又做了一笔借库存商品，贷应付账款，确认当期收入，借应收账款，贷主营业务收入，同时借主营业务成本贷库存商品。问题一是收到发票前做了销售费用，后来收到发票又入库结转了成本，等于重复做了成本和费用，需要红冲一笔。具体红冲那一笔。问题二是纸箱做到了主营业务收入里面合适吗？不合适的话怎么调账。问题是三季度报表已出的，调的话怎么不影响。谢谢老师